Spedition
Helmuth Welter GmbH
Kirkel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
488.963,00 |
755.174,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
484.461,00 |
750.672,00 |
| III.
Finanzanlagen |
4.500,00 |
4.500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
483.144,40 |
812.946,22 |
| I.
Vorräte |
31.910,00 |
47.990,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
447.834,24 |
726.368,88 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
66.814,19 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
3.400,16 |
38.587,34 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.256,03 |
7.256,03 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
507.249,16 |
89.389,92 |
| Aktiva |
1.486.612,59 |
1.664.766,17 |
Passiva
|
|
31.12.2020
EUR |
31.12.2019
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
51.129,19 |
51.129,19 |
| II.
Verlustvortrag |
140.519,11 |
-45.672,49 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
417.859,24 |
186.191,60 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
507.249,16 |
89.389,92 |
| B.
Rückstellungen |
549.682,39 |
537.680,76 |
| C.
Verbindlichkeiten |
936.930,20 |
1.127.085,41 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
327.126,76 |
389.240,60 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
74.355,18 |
17.371,53 |
| Passiva |
1.486.612,59 |
1.664.766,17 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2020
1.
Allgemeine Angaben
Die Spedition Helmuth Welter GmbH hat ihren Sitz in
Kirkel und ist eingetragen in das Handelsregister beim
Amtsgericht Saarbrücken (Reg.Nr. 2771).
Der vorliegende Jahresabschluss der Spedition Helmuth
Welter GmbH wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches in der Fassung des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) - sowie nach den
einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des
Gesellschaftsvertrages erstellt. Es gelten die Vorschriften
für kleine Kapitalgesellschaften.
Die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten
von Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden
Vermerke ebenso die Vermerke, die wahlweise in Bilanz bzw.
Gewinn- und Verlustrechnung oder Anhang anzubringen sind,
werden ausschließlich im Anhang aufgeführt.
2.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die bisher üblichen Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht
geändert.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen
folgenden Grundsätzen und Methoden:
2.1.
Anlagevermögen
Die erworbenen
immateriellen Vermögensgegenstände sind
mit den Anschaffungskosten bewertet und wurden, sofern sie
der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer
um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode.
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs-
oder Herstellungskosten vermindert um Abschreibungen
angesetzt.
Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen
Methode.
Die Abschreibungen wurden unter Bezug auf die
branchenüblichen Nutzungsdauern errechnet.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von 1.000,- EUR wurden im Jahr des
Zugangs voll abgeschrieben.
Die
Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten
bewertet.
2.2.
Umlaufvermögen
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zu
Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips
bewertet.
Die
Forderungen und die sonstigen
Vermögensgegenstände werden
grundsätzlich unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken mit dem Nominalwert angesetzt.
Neben den Einzelwertberichtigungen zu Forderungen
wird dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine
Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend
Rechnung getragen.
Die
Guthaben bei Kreditinstituten sind mit den
Nominalwerten angesetzt.
2.3.
Rechnungsabgrenzungsposten
Die den
Rechnungsabgrenzungsposten zu Grunde liegenden
Aufwendungen bzw. Erträge sind zeitanteilig
abgegrenzt.
2.4.
Eigenkapital
Das
gezeichnete Kapital entspricht dem Nennbetrag.
2.5.
Rückstellungen
Durch die 2010 erfolgte Umstellung der Bewertung der
Pensionsrückstellungen nach BilMoG ergab sich ein
zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag in
Höhe von 155.670,00 EUR. Von der
Übergangsregelung gem. Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB
wurde Gebrauch gemacht. Von dem Anpassungsbetrag wurde
demgemäß im Berichtsjahr 1/15, also 10.378,00
EUR den Pensionsrückstellungen zugeführt und als
außerordentlicher Aufwand ausgewiesen. Die
Unterdeckung der Pensionsrückstellungen zum 31.12.2020
beträgt 41.512,00 EUR.
Gem. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurden
Altersversorgungsverpflichtungen mit
Vermögensgegenständen, die ausschließlich
der Erfüllung der Altersversorgungsverpflichtungen
dienen und dem Zugriff aller Gläubiger entzogen sind,
miteinander saldiert.
Die Anschaffungskosten und der beizulegende Zeitwert
des saldierten Vermögens betragen 1.163.465,61 EUR;
der Erfüllungsbetrag der verrechneten
Pensionsrückstellungen beträgt 1.727.660,00 EUR.
Ebenfalls verrechnet wurden dabei Aufwendungen in Höhe
von 43.000,00 EUR mit Erträgen in Höhe von
60.261,31 EUR.
In Höhe des sich aus der Anpassung des
Durchschnittsbildungszeitraums zur Feststellung des
maßgeblichen Abzinsungssatzes ergebenden
Differenzbetrags besteht eine Ausschüttungssperre.
Diese beträgt im Kalenderjahr 207.060,00 EUR.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe
des Betrages gebildet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist; sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse
Verpflichtungen. Sie wurden zum Erfüllungbetrag
bewertet.
2.6.
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
3.1.
Angaben zu Fälligkeiten der Forderungen
Art der Forderung zum
|
Gesamt
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
31.12.2020
|
|
bis zu 1 Jahr
|
über 1 Jahr
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
401.615,47
|
401.615,47
|
0,00
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
46.218,77
|
41.425,77
|
4.793,00
|
|
447.834,24
|
443.041,24
|
4.793,00
|
3.2.
Angaben zu Sicherheiten und Fälligkeiten der
Verbindlichkeiten
Art der Verbindlichkeit
zum
|
Gesamt
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
31.12.2020
|
|
bis zu 1 Jahr
|
2 bis 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
636.748,05
|
33.466,47
|
187.019,93
|
416.261,65
|
(Vorjahr)
|
(737.844,81)
|
(23.617,07)
|
(368.408,34)
|
(345.819,40)
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
169.756,96
|
169.756,96
|
0,00
|
0,00
|
(Vorjahr)
|
(273.389,64)
|
(273.389,64)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
gegenüber
Gesellschaftern
|
74.355,18
|
58.000,00
|
0,00
|
16.355,18
|
(Vorjahr)
|
(17.371,53)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(17.371,53)
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
56.070,01
|
56.070,01
|
0,00
|
0,00
|
(Vorjahr)
|
(98.479,43)
|
(98.479,43)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
Summe
|
936.930,20
|
317.293,44
|
187.019,93
|
432.616,83
|
(Vorjahr)
|
(1.127.085,41)
|
(395.486,14)
|
(368.408,34)
|
(363.190,93)
|
davon
|
|
|
|
|
3.3.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind die folgenden
Haftungsverhältnisse zu vermerken:
Es bestanden Leasingverpflichtungen in Höhe von
130.546,25 EUR (ohne Umsatzsteuer).
Hinsichtlich der Darlehensfinanzierungen handelt es
sich im Rahmen der Sicherheiten um ausschließliche
Sicherungsübereignungen der jeweiligen Fahrzeuge
(Ausnahme: Darlehen Nr. 6030157835 und 6030181793).
4.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
4.1.
Gesamtkostenverfahren
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
5.
Ergänzende Angaben
5.1.
Organe der Gesellschaft
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Geschäftsführung durch Herrn Joachim
Welter wahrgenommen.
5.2.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten
Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 38.
sonstige Berichtsbestandteile
Unterschrift der Geschäftsführung
Kirkel, den 12. April 2021
gez. Joachim Welter
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.10.2021 festgestellt.
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