Republic D Parks GmbH

Republic D Parks GmbH

Zossen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Erläuterungen

Die Republic D Parks GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, werden weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig unter der Zugrundelegung folgender Nutzungsdauer:

• Bauten: zwischen 19 und 33 Jahren;

• Betriebs- und Geschäftsausstattung: zwischen zehn und 15 Jahren.

Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Ausleihungen an verbundene Unternehmen sind grundsätzlich zum Nominalwert bilanziert. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen sind mit den Beträgen angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe ihres voraussichtlichen Erfüllungsbetrages. Alle Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und bedürfen daher keiner Abzinsung nach § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von TEUR 115 (Vorjahr: TEUR 407) Forderungen gegen die Gesellschafterin; welche sich auf die von der Gesellschaft übernommenen Steuerzahlungen beziehen.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 131 (Vorjahr: TEUR 125), Rückstellungen für Buchführungs-, Abschluss- und Prüfungskosten

in Höhe von TEUR 49 (Vorjahr: TEUR 51), sowie Rückstellungen für drohende Verluste von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 30) enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten ergibt sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

^* Angaben in Klammern beziehen sich auf das Vorjahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt in Höhe von TEUR 27.528 (Vorjahr: TEUR 27.953) durch Grundschulden gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 2.023 (Vorjahr: TEUR 1.737) und enthalten in Höhe von TEUR 2.023 (Vorjahr: TEUR 1.176) Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin, im Wesentlichen resultierend aus der Gewinnabführung.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultierten aus der Vermietung von Grundstücken und Gebäuden im gewerblichen Bereich im Inland.

Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens

Die Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 847 (Vorjahr: TEUR 694).

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 74 (Vorjahr: TEUR 133).

V. Sonstige Angaben

Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2023:

• Herr Dr. Wolfgang Schulz, Berlin (Geschäftsführer)

• Herr Andrew Julian Chrisholm Payne, Weybridge/Surrey, Vereinigtes Königreich (Geschäftsführer)

Haftungsverhältnisse

Im Rahmen der Fremdfinanzierung der Gesellschaften des Pradera-Funds Pradera European Retail Parks SCSp (nachfolgend "PERP"), zu dem die Gesellschaft gehört, wurden folgende Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten (gegenüber anderen Gesellschaften des Pradera-Funds PERP) gewährt:

• Grundbesitz der Gesellschaft (Belastung mit Grundschulden)

• Bankkonten der Gesellschaften

• Forderungen der Gesellschaft aus Mietverträgen

• Ansprüche der Gesellschaft aus jedem Verwaltervertrag, jedem Asset Management Vertrag,

aus Versicherungsverträgen und aus Vereinbarungen innerhalb der Unternehmensgruppe, aus Verkaufsverträgen, aus Entwicklungsverträgen und anderen gesetzlichen Ansprüchen

Vor dem Hintergrund, dass es sich hierbei ausschließlich um ein endfälliges Bankdarlehen (Laufzeitende ist März 2025) handelt, gehen wir aus derzeitiger Sicht nicht von einer kurzfristigen Inanspruchnahme der Haftungsverhältnisse aufgrund von Zahlungsstörungen seitens der Gesellschaften des Pradera-Funds PERP aus. Lediglich die hierauf entfallenden Zinszahlungen fallen quartalsmäßig an. Diese können aus der Liquidität der Gesellschaften des Pradera-Funds PERP bedient werden.

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der PRADERA European Retails Parks SCSp mit Sitz in Luxemburg, (kleinster und größter Konsolidierungskreis) einbezogen. Der Konzernabschluss der PRADERA European Retails Parks SCSp ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im Registre de Commerce et des Sociétés, Luxemburg, veröffentlicht.

Ergebnisverwendung

Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wird das positive Jahresergebnis von TEUR 1.712 (Vorjahr: TEUR 1.176) an die Republic D I Parks Holdco GmbH, Zossen, abgeführt. Zum Bilanzstichtag wird die Abführungsverpflichtung unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2024 festgestellt.