Sani-Shop Bethesda GmbHLiquidiert

Sani-Shop Bethesda GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Sani-Shop BETHESDA GmbH, Duisburg, geführt beim Amtsgericht Duisburg unter HRB 8144, ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267a HGB.

Von den Aufstellungserleichterungen für Kleinstkapitalgesellschaften hat die Gesellschaft Gebrauch gemacht.

Die Gesellschafterin Evangelisches Krankenhaus BETHESDA zu Duisburg GmbH, Duisburg, die 51 Prozent der Anteile besitzt, ist gemäß § 290 Abs. 1 bis 4 HGB grundsätzlich verpflichtet, einen Konzernabschluss und einen Konzernlagebericht zu erstellen und diesen nach §§ 316 ff. HGB prüfen zu lassen. Da die Tochtergesellschaft gemäß § 296 HGB nicht in den Konzernabschluss einbezogen werden braucht, wurde gemäß § 290 Abs. 5 HGB zulässigerweise kein Konzernabschluss aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes angewandt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Die Patronats- und Rangrücktrittserklärung der Gesellschafterin Sanitätshaus Knoche KG, Duisburg wurde fristgemäß aufgekündigt, da hierfür kein Bedarf mehr bestand.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

In Bezug auf die Bilanzierung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird seit dem 1. Januar 2008 handelsrechtlich die steuerrechtliche Regelung des § 6 Abs. 2 und Abs. 2a EStG angewendet. Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind, werden im Geschäftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, für das einzelne Wirtschaftsgut € 150 nicht übersteigen. Für geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, mehr als € 150 und bis zu € 1.000 betragen, wird ein jährlicher Sammelposten im Sinne des § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Der jährliche Sammelposten wird über fünf Jahre gewinnmindernd aufgelöst. Scheidet ein Anlagegut vorzeitig aus dem Betriebsvermögen aus, wird der Sammelposten nicht vermindert.

Die Vorräte an Waren sind zu Anschaffungskosten bewertet. Es wurden zum Stichtag Bewertungsabschläge auf schlecht gängige Artikel vorgenommen. Der vorgenommene Bewertungsabschlag beträgt 10% des Warenbestandes.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind einzeln mit ihrem Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, sofern sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus nachfolgender Übersicht.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen Gesellschafter werden mit T€ 15,6 (Vorjahr T€ 10,5) unter einem gesonderten Posten mit entsprechender Bezeichnung ausgewiesen und resultieren wie im Vorjahr aus dem Liefer- und Leistungsverkehr. Die Forderungen betreffen mit T€ 15,6 die Sanitätshaus Knoche

Das Eigenkapital zeigt folgende Zusammensetzung und Entwicklung:

Die Rückstellungen wurden für Ertragsteuern des Jahres 2020 (T€ 0,1), sowie für Mietnebenkosten (T€ 2) gebildet.

Die Verbindlichkeiten des Berichtsjahres gliedern sich wie folgt auf:

Die Verbindlichkeiten des Vorjahres gliedern sich wie folgt auf:

Die Verbindlichkeiten betreffen mit T€ 2,7 (Vorjahr T€ 2,0) Lieferungen und Leistungen und mit T€ 21,3 (Vorjahr T€ 15,7) sonstige Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern werden unter einem gesonderten Posten mit entsprechender Bezeichnung ausgewiesen und resultieren aus dem Liefer- und Leistungsverkehr. Sie betreffen mit T€ 18,9 die Sanitätshaus Knoche KG und mit T€ 2,1 die Evangelisches Krankenhaus BETHESDA zu Duisburg GmbH.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Allein vertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Volker Knoche, Duisburg. Bezüge wurden dem Geschäftsführer nicht gewährt.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft verfügte wie im Vorjahr auch im Berichtsjahr über kein eigenes Personal.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

Niederschrift über die 18. Gesellschafterversammlung am Dienstag, 20.04.2022

der Sani-Shop BETHESDA GmbH, Duisburg

im Konferenzraum der Geschäftsführung der Ev. Krankenhaus BETHESDA zu Duisburg GmbH

Begrüßung durch Herrn Brauers und Besprechung der Tagesordnung.

1. Jahresabschluss 2020

Herr Knoche berichtet über den Verlauf des Geschäftsjahres 2020.

Aufgrund der Corona-Pandemie sind leicht rückläufige Umsatzerlöse zu verzeichnen (2019: ca. 277 TEUR, 2020: ca. 250 TEUR)

Beschluss:

2. Verschiedenes

Amtsgericht Duisburg

HR B 727