Primus Malteser gemeinnützige GmbH

Primus Malteser gemeinnützige GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Primus Malteser gemeinnützige GmbH, Köln

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft Primus Malteser gGmbH mit Sitz in Köln, Amtsgericht Köln HRB 99954, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023 wurde nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt in der für Kapitalgesellschaften vorgesehenen Form des § 266 HGB. Die Gliederung wurde nach § 265 Abs. 5 HGB um die Positionen Forderungen gegen nahestehende Körperschaften und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Körperschaften ergänzt. Als nahestehende Körperschaften werden die Malteser Deutschland gemeinnützige GmbH, Köln, und ihre Tochtergesellschaften betrachtet. Die Erweiterung des Gliederungsschemas führt zu einer verbesserten Einsicht in die Vermögenslage der Gesellschaft.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Größenabhängige Erleichterungen nach § 288 Abs. 1 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Die in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder wahlweise im Anhang anzubringenden Vermerke wurden zur besseren Klarheit und Übersichtlichkeit der Angaben teilweise im Anhang aufgeführt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben im Geschäftsjahr eine Fälligkeit von bis zu einem Jahr und betreffen ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegen Gesellschafter haben eine Fälligkeit von unter einem Jahr und beinhalten

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen im Rahmen des Malteser-internen Finanzierungsclearings in Höhe von TEUR 6.231. Die übrigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr in Höhe von TEUR 1.168 (Vorjahr: TEUR 1.054).

Die Forderungen gegen nahestehende Körperschaften beinhalten wie im Vorjahr ausschließlich Forderungen aus Liefer- und Leistungsbeziehungen.

Bei den Sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich hauptsächlich um Forderungen aus Lohn- und Gehaltsvorauszahlungen für noch abzurechende Lohn- und Gehaltsansprüche.

Als Gezeichnetes Kapital wird das Stammkapital der Gesellschaft ausgewiesen.

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelte es sich im Vorjahr um Verbindlichkeiten aus Liefer- und Leistungsbeziehungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen belaufen sich auf TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 2).

Die Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Körperschaften resultieren wie im Vorjahr ausschließlich aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr in Höhe von TEUR 21 (Vorjahr: 60 TEUR).

Die Sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung sowie Lohnsteuer und Sozialversicherung.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Sonstigen finanziellen Verpflichtungen betragen im Berichtsjahr TEUR 132 (Vorjahr: TEUR 84), davon unter einem Jahr TEUR 127 (Vorjahr: TEUR 84). Darin enthalten sind Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 21 (Vorjahr: TEUR 29).

Gegenüber der Bank für Sozialwirtschaft, Köln, besteht aus der Vereinbarung über ein automatisches Cash-Management-System eine gesamtschuldnerische Haftung aller eingeschlossenen Gesell­schaften zur Absicherung sämtlicher Ansprüche der Bank aus dieser Vereinbarung in Höhe von TEUR 1.000. Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird als äußerst gering eingeschätzt, da zum Bilanzstichtag keine der angeschlossenen Gesellschaften eine Verbindlichkeit aus dem Cash-Management gegenüber der Bank für Sozialwirtschaft ausweist und zudem alle Gesellschaften positive Liquiditätsprognosen aufweisen.

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der im Geschäftsjahr beschäftigten Arbeitnehmer betrug 83 (Vorjahr: 59), davon 16 Vollzeitkräfte (Vorjahr 14) sowie 67 Teilzeit- und geringfügig Beschäftigte (Vorjahr: 46).

Nachtragsbericht

Es liegen keine Vorgänge von besonderer Bedeutung vor.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Wir schlagen vor, den Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 2.412 auf das folgende Geschäftsjahr 2024 vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 13. August 2024