H.W.
Schmitz Lava GmbH & Co. KG.
Andernach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.288.329,33 |
2.445.495,48 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
754.824,23 |
765.655,23 |
| II.
Sachanlagen |
1.533.505,10 |
1.679.840,25 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.393.334,99 |
2.118.871,00 |
| I.
Vorräte |
15.000,00 |
36.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
2.318.242,46 |
2.082.738,28 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
60.092,53 |
132,72 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
14.400,00 |
15.700,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
4.696.064,32 |
4.580.066,48 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
759.623,17 |
648.555,57 |
| I.
Kapitalanteile |
52.000,00 |
52.000,00 |
| 1.
Kapitalanteile der Kommanditisten |
52.000,00 |
52.000,00 |
| II.
Rücklagen |
600.000,00 |
600.000,00 |
| III.
Bilanzgewinn |
107.623,17 |
-3.444,43 |
| B.
Rückstellungen |
3.115.089,00 |
2.927.050,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
821.352,15 |
1.004.460,91 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
4.696.064,32 |
4.580.066,48 |
Anhang
I. Allgemeines
Der Jahresabschluss der H.W. Schmitz Lava GmbH &
Co. KG, Andernach, weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen
Kommanditgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267
HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss ist unter
Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss
angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen
nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt
(§§ 265, 266 ff. HGB).
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die
immateriellen Wirtschaftsgüter
(Mineralgewinnungsrechte) werden mit den
Anschaffungskosten angesetzt.
Absetzungen für Substanzverringerungen werden ab
dem Beginn der Ausbeute planmäßig bzw.
entsprechend dem Ausbeuteumfang verrechnet.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt. Die Abschreibungen wurden
planmäßig nutzungsbedingt errechnet. Die
planmäßigen Abschreibungen auf das
bewegliche Anlagevermögen erfolgten degressiv (im
Auslauf linear). Die geringwertigen Wirtschaftsgüter
aus Zugängen ab 2010 (Einzelanschaffungspreis bis EUR
410,00) wurden im Anschaffungsjahr in vollem Umfang
abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter aus Zugängen
2008 und 2009 (Einzelanschaffungspreis über EUR 150,00
und bis EUR 1.000.00) werden zu Anschaffungskosten
vermindert um planmäßige Abschreibung eines
separaten Sammelpostens auf 5 Jahre abgeschrieben.
Die Bewertung der
Waren erfolgte zu Anschaffungskosten- bzw.
Herstellungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert.
Das Niederstwertprinzip sowie das Prinzip der verlustfreien
Bewertung wurde beachtet.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
zum Nennwert unter
Berücksichtigung einer Pauschalwertberichtigung
sowie Einzelwertberichtigung angesetzt, die
sonstigen
Vermögensgegenstände zum Nennwert.
Die
sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag
bilanziert.
III. Erläuterungen zur Bilanz
1. Entwicklung des Anlagevermögens
Die Summe der historischen Anschaffungs- und
Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen je
Anlageposition sowie die Zugänge und Abgänge des
Berichtsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel.
Zugänge werden mit den Anschaffungs- und
Herstellungskosten erfasst.
Abschreibungen werden planmäßig sowohl
nach der linearen als auch nach der degressiven Methode (im
Auslauf linear) vorgenommen.
Außerplanmäßige Abschreibungen waren nicht
erforderlich.
2. Angaben zu den Restlaufzeiten der Forderungen und
Verbindlichkeiten
a) Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr:
EUR 0,00
b) Die zu ihren Rückzahlungsbeträgen
ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten
entsprechend nachfolgender Aufstellung:
Gesamt
|
bis zu
|
zwischen
|
über
|
|
1 Jahr
|
1 und 5 Jahren
|
5 Jahre
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
821.352,15
|
546.992,77
|
168.734,38
|
105.625,00
|
Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von TEUR 53
durch Sicherungsübereignungen gesichert.
IV. Sonstige Angaben
1. Geschäftsführung
Alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer ist im Berichtsjahr die H. W.
Schmitz Lava Verwaltungs GmbH mit dem Sitz in Andernach.
Deren jeweils allein vertretungsberechtigte
Geschäftsführer sind
Frau Claudia Rheinard, Andernach,
Frau Pia Schütz, Ochtendung (ab
06.02.2012)
Herr Karl Rheinard, Andernach (bis zum
06.02.2012).
Die Geschäftsführer sind von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
2. Angaben zum persönlich haftenden
Gesellschafter
Persönlich haftender Gesellschafter ist die H.
W. Schmitz Lava Verwaltungs GmbH mit dem Sitz in Andernach,
deren gezeichnetes Kapital EUR 26.000 beträgt.
Andernach, den 28. Juni 2012
gez. Claudia Rheinard
als alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer
des persönlich haftenden Gesellschafters, der
H. W. Schmitz Lava Verwaltungs GmbH
(Claudia Rheinard, Geschäftsführerin)
gez. Pia Schütz
als alleinvertretungsberechtigter
Geschäftsführer
des persönlich haftenden Gesellschafters, der
H. W. Schmitz Lava Verwaltungs GmbH
(Pia Schütz, Geschäftsführerin)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.07.2012
festgestellt.
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