W.I.S.A. GmbH
Nottuln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Finanzamt: Coesfeld
Steuer-Nr: 312/5882/0930
Bilanz zum 31 Dezember 2019
W.I.S.A. GmbH, Nottuln
AKTIVA
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
1.080,00 |
53.153,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| a)
Körperschaftsteuerüberzahlungen |
1.844,00 |
|
0,00 |
| b)
Gewerbesteuerüberzahlungen |
273,00 |
|
0,00 |
| c) übrige sonstige
Vermögensgegenstände/nicht zuordenbare
sonstige Vermögensgegenstände |
26.736,13 |
28.853,13 |
32.569,45 |
| II. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
|
|
| 1. Kasse |
847,11 |
|
787,08 |
| 2. Guthaben bei
Kreditinstituten |
19.121,71 |
19.968,82 |
6.998,88 |
| |
|
49.901,95 |
93.508,41 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
| |
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| |
EUR |
EUR |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
| II. Gewinnvortrag |
|
15.411,26 |
9.057,89 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
|
772,83- |
6.353,37 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
3.156,85 |
|
4.710,82 |
| 2. sonstige
Rückstellungen |
2.000,00 |
5.156,85 |
2.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
0,00 |
|
452,20 |
| 2. sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| a) sonstige
Verbindlichkeiten aus Steuern |
1.580,06 |
|
3.258,48 |
| b) sonstige
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
3.526,61 |
|
3.243,37 |
| c) übrige sonstige
Verbindlichkeiten |
0,00 |
5.106,67 |
39.432,28 |
| |
|
49.901,95 |
93.508,41 |
KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2019
AKTIVA
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
| |
andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
|
| 320 |
Pkw |
0,00 |
|
51.817,00 |
| 400 |
Betriebsausstattung |
1,00 |
|
135,00 |
| 410 |
Geschäftsausstattung |
2,00 |
|
2,00 |
| 420 |
Büroeinrichtung |
1.077,00 |
1.080,00 |
1.199,00 |
| |
Körperschaftsteuerüberzahlungen |
|
|
|
| 1549 |
Körperschaftsteuerrückforderung |
|
1.844,00 |
0,00 |
| |
Gewerbesteuerüberzahlungen |
|
|
|
| 1540 |
Forderung aus
Gewerbesteuerüberzahlung |
|
273,00 |
0,00 |
| |
übrige sonstige
Vermögensgegenstände/nicht zuordenbare
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1555 |
Darlehen g. 1 Jahr |
|
26.736,13 |
32.569,45 |
| |
Kasse |
|
|
|
| 1000 |
Kasse |
|
847,11 |
787,08 |
| |
Guthaben bei
Kreditinstituten |
|
|
|
| 1200 |
Commerzbank |
|
19.121,71 |
6.998,88 |
| |
Summe Aktiva |
|
49.901,95 |
93.508,41 |
PASSIVA
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
| |
Gezeichnetes
Kapital |
|
|
|
| 800 |
Gezeichnetes
Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
| |
Gewinnvortrag |
|
|
|
| 860 |
Gewinnvortrag vor
Verwendung |
|
15.411,26 |
9.057,89 |
| |
Jahresfehlbetrag |
|
|
|
| |
Jahresfehlbetrag |
|
772,83- |
6.353,37 |
| |
Steuerrückstellungen |
|
|
|
| 956 |
Gewerbesteuerrückstellung § 4 Abs. 5b |
1.385,51 |
|
2.163,00 |
| 963 |
Körperschaftsteuerrückstellung |
1.771,34 |
3.156,85 |
2.547,82 |
| |
sonstige
Rückstellungen |
|
|
|
| 977 |
Rückstellungen
für Abschluss u. Prüfung |
|
2.000,00 |
2.000,00 |
| |
Verbindlichkeiten
aus |
|
|
|
| |
Lieferungen und
Leistungen |
|
|
|
| 1610 |
Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
0,00 |
452,20 |
| |
sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| |
sonstige
Verbindlichkeiten aus Steuern |
|
|
|
| 1570 |
Abziehbare
Vorsteuer |
1.208,26 |
|
1.118,57 |
| 1571 |
Abziehbare Vorsteuer
7% |
37,53- |
|
49,42- |
| 1576 |
Abziehbare Vorsteuer
19% |
4.750,83- |
|
2.137,21- |
| 1776 |
Umsatzsteuer 19% |
14.010,45 |
|
5.719,67 |
| 1780 |
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
7.472,04- |
|
2.902,41- |
| 1789 |
Umsatzsteuer laufendes
Jahr |
1.378,38- |
|
291,48 |
| 1790 |
Umsatzsteuer
Vorjahr |
0,10 |
|
1.217,80 |
| 1791 |
Umsatzsteuer
frühere Jahre |
0,03 |
1.580,06 |
0,00 |
| |
sonstige
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
|
|
|
| 1665 |
Verbindlichk. ggb.
GmbH-Gesellschaftern |
|
3.526,61 |
3.243,37 |
| |
übrige sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1707 |
Darlehen 1-5 Jahre |
|
0,00 |
39.432,28 |
| |
Summe Passiva |
|
49.901,95 |
93.508,41 |
GEWINN-
UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2019 bis 31.12.2019
W.I.S.A. GmbH, Nottuln
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
|
|
| a) in Umsatzerlöse
enthaltener Bruttowert |
|
|
|
| - davon Erlöse aus
Provisionen, Lizenzen und Patenten EUR 23.175,07 (EUR
23.681,01) |
|
|
|
| aa) Umsatzerlöse
Regelsteuersatz |
10.944,00 |
|
26.036,63 |
| ab) Umsatzerlöse
ohne Zuordnung nach
Umsatzsteuertatbeständen |
23.175,07 |
34.119,07 |
23.681,01 |
| 2. Gesamtleistung |
|
34.119,07 |
49.717,64 |
| 3. sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
| a) Erträge aus
Abgängen des Anlagevermögens |
|
|
|
| aa) Erlöse aus
Verkäufen von Sachanlagen |
44.537,82 |
|
0,00 |
| ab) Anlagenabgänge
Sachanlagen |
43.910,00- |
|
0,00 |
| b) Erträge aus
Eigenverbrauch und Sachbezügen |
|
|
|
| ba) Sachbezüge
Kfz |
10.694,40 |
|
4.066,80 |
| bb) sonstige
Sachbezüge |
2.673,60 |
|
0,00 |
| c) andere sonstige
betriebliche Erträge |
18,49 |
14.014,31 |
0,00 |
| 4. Personalaufwand |
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
|
|
|
| aa) Sachbezüge |
|
15.399,94 |
4.839,49 |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
|
|
|
| ba) soziale Abgaben |
|
1.133,37- |
48,64 |
| 5. Abschreibungen |
|
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
|
| auf Sachanlagen |
|
|
|
| aa) Sofortabschreibung
GWG |
251,26 |
|
236,97 |
| ab) nicht zuordenbare
Abschreibungen auf Sachanlagen |
256,00 |
507,26 |
18.135,00 |
| 6. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
| a) Miet- und
Pachtaufwendungen für unbewegliche
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
| aa) übrige/nicht
zuordenbare Miete und Pacht für unbewegliche
Wirtschaftsgüter |
3.600,00 |
|
3.600,00 |
| b) Aufwand für
Fremdreparaturen und Instandhaltung für
Grundstücke und Gebäude |
1.646,83 |
|
0,00 |
| c) Miet- und
Pachtaufwendungen für bewegliche
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
| ca) übrige/nicht
zuordenbare Miete und Pacht für bewegliche
Wirtschaftsgüter |
335,90 |
|
0,00 |
| d) Aufwendungen für
Leasing |
|
|
|
| da) Leasing für
bewegliche Wirtschaftsgüter |
11.954,70 |
|
0,00 |
| e) Aufwand für
Fremdreparaturen und Instandhaltung (ohne
Grundstücke) |
780,25 |
|
607,41 |
| f)
Versicherungsprämien, Gebühren und
Beiträge |
436,01 |
|
756,41 |
| g) Aufwendungen für
den Fuhrpark |
4.965,05 |
|
3.055,70 |
| h) beschränkt
abziehbare Betriebsausgaben |
|
|
|
| ha)
Bewirtungsaufwendungen, abziehbar |
909,54 |
|
922,74 |
| hb)
Bewirtungsaufwendungen, nicht abziehbar |
389,80 |
|
398,06 |
| hc) sonstige
beschränkt abziehbare Betriebsausgaben |
0,00 |
|
1.007,01 |
| i) Reisekosten
Arbeitnehmer |
1.112,42 |
|
1.353,30 |
| j) Aufwendungen für
Kommunikation |
1.200,87 |
|
1.126,10 |
| k) Rechts- und
Beratungskosten |
3.463,80 |
|
2.587,95 |
| l)
Fortbildungskosten |
430,00 |
|
411,60 |
| m) Verluste aus dem
Abgang von Vermögensgegenständen des
Anlagevermögens |
|
|
|
| ma) Erlöse aus
Verkäufen von Sachanlagen |
7.563,03- |
|
0,00 |
| mb) Anlagenabgänge
Sachanlagen |
7.907,00 |
|
0,00 |
| n) andere
ordentliche/nicht zuordenbare sonstige betriebliche
Aufwendungen |
1.135,73 |
|
1.175,89 |
| o) andere sonstige
betriebliche Aufwendungen |
1.321,03 |
34.025,90 |
2.473,22 |
| 7. Erträge aus
anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens |
|
|
|
| a) Zins- und
Dividendenerträge |
|
|
|
| aa) Zins- und
Dividendenerträge, nicht zuordenbar |
|
546,12 |
227,55 |
| 8. sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
|
|
| a) Zinsen auf Einlagen
bei Kreditinstituten und auf Forderungen an
Dritte |
|
|
|
| aa) nicht zuordenbare
Zinsen |
|
0,00 |
40,00- |
| 9. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
|
|
| a) Zinsen |
|
|
|
| aa) übrige
Zinsaufwendungen |
|
146,60 |
1.133,79 |
| 10. Steuern vom
Einkommen und vom Ertrag |
|
|
|
| a)
Körperschaftsteuer |
0,00 |
|
1.679,00 |
| b)
Solidaritätszuschlag |
0,00 |
|
92,34 |
| c) Gewerbesteuer |
0,00 |
|
1.668,00 |
| d) Steuererstattungen
für Vorjahre |
72,00- |
72,00- |
0,00 |
| 11. Ergebnis nach
Steuern |
|
194,83- |
6.663,37 |
| 12. sonstige
Steuern |
|
578,00 |
310,00 |
| 13.
Jahresfehlbetrag |
|
772,83 |
6.353,37- |
KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2019 bis
31.12.2019
|
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
Konto |
Bezeichnung |
EUR |
EUR |
EUR |
| |
Umsatzerlöse |
|
|
|
| |
davon Erlöse aus
Provisionen, Lizenzen und Patenten EUR 23.175,07 (EUR
23.681,01) |
|
|
|
| 8510 |
Provisionsumsätze |
|
|
|
| |
Umsatzerlöse |
|
|
|
| |
Regelsteuersatz |
|
|
|
| 8400 |
Erlöse 19% USt |
10.944,00 |
|
10.526,00 |
| 8405 |
Erlöse 19% USt |
0,00 |
|
15.500,31 |
| 8410 |
Erlöse 19% USt |
0,00 |
10.944,00 |
10,32 |
| |
Umsatzerlöse ohne
Zuordnung nach Umsatzsteuertatbeständen |
|
|
|
| 8510 |
Provisionsumsätze |
|
23.175,07 |
23.681,01 |
| |
sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
| |
Erträge aus
Abgängen des Anlagevermögens |
|
|
|
| |
Erlöse aus
Verkäufen von Sachanlagen |
|
|
|
| 8820 |
Erlöse
Sachanlageverkäufe 19% USt, BG |
|
44.537,82 |
0,00 |
| |
Anlagenabgänge |
|
|
|
| |
Sachanlagen |
|
|
|
| 2315 |
Abgänge Sachanlagen
Restbuchwert bei BG |
|
43.910,00- |
0,00 |
| |
Sachbezüge Kfz |
|
|
|
| 8611 |
Verrechn. sonstige
Sachbezüge Kfz 19% |
|
10.694,40 |
4.066,80 |
| |
sonstige
Sachbezüge |
|
|
|
| 8614 |
Verrechn. sonstige
Sachbezüge ohne USt |
|
2.673,60 |
0,00 |
| |
andere sonstige
betriebliche Erträge |
|
|
|
| 2700 |
Sonstige Erträge
betriebs/periodenfremd |
|
18,49 |
0,00 |
| |
Löhne und
Gehälter |
|
|
|
| |
Sachbezüge |
|
|
|
| 4152 |
Sachzuwendungen und
Dienstleistg. an AN |
|
15.399,94- |
4.839,49- |
| |
soziale Abgaben |
|
|
|
| 4130 |
Gesetzliche
Sozialaufwendungen |
1.133,37 |
|
0,00 |
| 4138 |
Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
0,00 |
1.133,37 |
48,64- |
| |
Abschreibungen |
|
|
|
| |
auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
|
| |
Sofortabschreibung
GWG |
|
|
|
| 4855 |
Sofortabschreibung
GWG |
|
251,26- |
236,97- |
| |
nicht zuordenbare
Abschreibungen auf Sachanlagen |
|
|
|
| 4830 |
Abschreibungen auf
Sachanlagen |
256,00- |
|
574,00- |
| 4832 |
Abschreibungen auf
Kfz |
0,00 |
256,00- |
17.561,00- |
| |
übrige/nicht
zuordenbare Miete und Pacht für unbewegliche
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
| 4210 |
Miete, unbewegliche
Wirtschaftsgüter |
|
3.600,00- |
3.600,00- |
| |
Aufwand für
Fremdreparaturen und Instandhaltung für
Grundstücke und Gebäude |
|
|
|
| 4260 |
Instandhaltung
betrieblicher Räume |
|
1.646,83- |
0,00 |
| |
übrige/nicht
zuordenbare Miete und Pacht für bewegliche
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
| 4960 |
Mieten für
Einrichtungen bewegliche WG |
|
335,90- |
0,00 |
| |
Leasing für
bewegliche Wirtschaftsgüter |
|
|
|
| 4570 |
Mietleasing Kfz |
|
11.954,70- |
0,00 |
| |
Aufwand für
Fremdreparaturen und Instandhaltung (ohne
Grundstücke) |
|
|
|
| 4806 |
Wartungskosten für
Hard- und Software |
|
780,25- |
607,41- |
| |
Versicherungsprämien, Gebühren und
Beiträge |
|
|
|
| 4360 |
Versicherungen |
300,51- |
|
636,41- |
| 4380 |
Beiträge |
135,50- |
436,01- |
120,00- |
| |
Aufwendungen für
den Fuhrpark |
|
|
|
| 4520 |
Kfz-Versicherungen |
1.149,30- |
|
313,53- |
| 4530 |
Laufende
Kfz-Betriebskosten |
3.815,71- |
|
2.685,47- |
| 4540 |
Kfz-Reparaturen |
0,04- |
|
0,00 |
| 4580 |
Sonstige Kfz-Kosten |
0,00 |
4.965,05- |
56,70- |
| |
Bewirtungsaufwendungen,
abziehbar |
|
|
|
| 4650 |
Bewirtungskosten |
|
909,54- |
922,74- |
| |
Bewirtungsaufwendungen,
nicht abziehbar |
|
|
|
| 4654 |
Nicht abzugsfähige
Bewirtungskosten |
|
389,80- |
398,06- |
| |
sonstige beschränkt
abziehbare Betriebsausgaben |
|
|
|
| 4655 |
Nicht abzugsfähige
Betriebsausgaben |
|
0,00 |
1.007,01- |
| |
Reisekosten
Arbeitnehmer |
|
|
|
| 4660 |
Reisekosten
Arbeitnehmer |
255,14- |
|
766,35- |
| 4664 |
Reisekosten AN
Verpfleg.mehraufwand |
0,00 |
|
7,98- |
| 4666 |
Reisekosten AN
Übernachtungsaufwand |
857,28- |
1.112,42- |
578,97- |
| |
Aufwendungen für
Kommunikation |
|
|
|
| 4910 |
Porto |
67,90- |
|
29,30- |
| 4920 |
Telefon |
1.132,97- |
|
1.060,90- |
| 4925 |
Telefax und
Internetkosten |
0,00 |
1.200,87- |
35,90- |
| |
Rechts- und
Beratungskosten |
|
|
|
| 4950 |
Rechts- und
Beratungskosten |
402,60- |
|
0,00 |
| 4955 |
Buchführungskosten |
231,60- |
|
1.066,75- |
| 4957 |
Abschluss- und
Prüfungskosten |
2.829,60- |
3.463,80- |
1.521,20- |
| |
Fortbildungskosten |
|
|
|
| 4940 |
Zeitschriften,
Bücher (Fachliteratur) |
|
430,00- |
411,60- |
| |
Verluste aus dem Abgang
von Vermögensgegenständen des
Anlagevermögens |
|
|
|
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Erlöse aus
Verkäufen von Sachanlagen |
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| 8801 |
Erlöse
Sachanlageverkäufe 19% USt, BV |
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7.563,03 |
0,00 |
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Anlagenabgänge |
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Sachanlagen |
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| 2310 |
Abgänge Sachanlagen
Restbuchwert bei BV |
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7.907,00- |
0,00 |
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andere ordentliche/nicht
zuordenbare sonstige betriebliche Aufwendungen |
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| 4640 |
Repräsentationskosten |
318,17- |
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697,57- |
| 4930 |
Bürobedarf |
574,54- |
|
323,30- |
| 4970 |
Nebenkosten des
Geldverkehrs |
202,05- |
|
142,10- |
| 4980 |
Sonstiger
Betriebsbedarf |
40,97- |
1.135,73- |
12,92- |
| 2300 |
andere sonstige
betriebliche Aufwendungen Sonstige Aufwendungen |
0,00 |
|
0,80- |
| 4900 |
Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
1.321,03- |
1.321,03- |
2.472,42- |
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Erträge aus anderen
Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens |
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Zins- und
Dividendenerträge, nicht zuordenbar |
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| 2640 |
Zins- und
Dividendenerträge |
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546,12 |
227,55 |
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nicht zuordenbare
Zinsen |
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| 2650 |
Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
0,00 |
40,00- |
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übrige
Zinsaufwendungen |
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| 2120 |
Zinsaufwendungen
f.lfr.Verbindlichkeit. |
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146,60- |
1.133,79- |
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Körperschaftsteuer |
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| 2200 |
Körperschaftsteuer |
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0,00 |
1.679,00- |
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Solidaritätszuschlag |
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| 2208 |
Solidaritätszuschlag |
|
0,00 |
92,34- |
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Gewerbesteuer |
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| 4320 |
Gewerbesteuer |
|
0,00 |
1.668,00- |
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Steuererstattungen
für Vorjahre |
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| 2204 |
Körperschaftsteuererstattung Vorjahre |
68,00 |
|
0,00 |
| 2210 |
Solidaritätszuschl,-Erstattung Vorjahre |
4,00 |
72,00 |
0,00 |
| |
sonstige Steuern |
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| 4510 |
Kfz-Steuern |
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578,00- |
310,00- |
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Jahresfehlbetrag |
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Jahresfehlbetrag |
|
772,83- |
6.353,37 |
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