WB
Trockenbau GmbH
Bochum
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
102.369,53 |
96.289,54 |
| I.
Sachanlagen |
90.697,00 |
79.469,00 |
| II.
Finanzanlagen |
11.672,53 |
16.820,54 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.645.958,20 |
1.246.548,87 |
| I.
Vorräte |
1.271.487,71 |
890.238,95 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
343.144,23 |
337.920,10 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
7.452,68 |
7.378,89 |
| davon
gegen Gesellschafter |
27.753,68 |
27.672,74 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
31.326,26 |
18.389,82 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.543,54 |
4.165,39 |
| Aktiva |
1.752.871,27 |
1.347.003,80 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
264.546,07 |
262.931,25 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
237.366,66 |
232.523,09 |
| III.
Jahresüberschuss |
1.614,82 |
4.843,57 |
| B.
Rückstellungen |
79.754,47 |
85.503,56 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.408.570,73 |
998.568,99 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
1.377.656,48 |
996.779,12 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
30.914,25 |
1.789,87 |
| Passiva |
1.752.871,27 |
1.347.003,80 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
ist nach den maßgeblichen Vorschriften des deutschen
Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 (1) HGB.
2.
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt ausgehend von
den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten bis einschließlich 800,00
€ werden voll abgeschrieben.
Wertpapiere werden mit den steuer- und
handelsrechtlich zulässigen Werten bilanziert.
Sonstige Vermögensgegenstände und
Forderungen sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet.
Die Forderungen aus Lieferung und Leistung sind
pauschal wegen des allgemeinen Kreditrisikos
wertberichtigt.
Rückstellungen werden in Höhe des
Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
und berücksichtigen in angemessenem Umfang alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.
Die Pensionsrückstellung ist auf der Grundlage
versicherungsmathematischer Berechnungen und unter
Verwendung der Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck
ermittelt. Abweichungen ergeben sich zwischen Handels- und
Steuerbilanz auf Grund des BilMoG. Die Bewertung der
Pensionsrückstellung erfolgt in der Handelsbilanz mit
dem Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 Satz 2
HGB.
In der Steuerbilanz erfolgt die Bewertung gem. §
6a EStG nach dem Teilwertverfahren unter
Berücksichtigung einer jährlichen Verzinsung.
Verbindlichkeiten sind grundsätzlich zu ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert.
3.
Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen
Zum Abschlussstichtag bestehen Forderungen
gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 27.753,68
€, davon 27.753,68 € mit einer Laufzeit über
einem Jahr.
Umlaufvermögen
In Abwicklung befindliche Aufträge betragen zum
Abschlussstichtag 1.268.487,71 €.
Rückstellung für Gewährleistung
Die Rückstellung wurde angemessen mit 0,5 % der
Umsätze des Wirtschaftsjahres
gebildet.
Pensionsrückstellung
Der Unterschiedsbetrag gem. § 253 Abs. 6 S. 1
HGB beträgt 2.195,00 €.
Rückstellung für Abschluss und
Prüfung
Die Rückstellung betrifft die Erstellung des
Jahresabschlusses 2023.
4.
Sonstige Angaben
Geschäftsführung
Sascha Wiegand
Gavin Paul Beaumont
sonstige Berichtsbestandteile
Herne, 10.09.2024
gez.
Sascha Wiegand u. Gavin Paul Beaumont
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.09.2024
festgestellt.
|
