Mosse-Zentrum Service GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.665,50 |
46.212,00 |
| I.
Sachanlagen |
6.665,50 |
46.212,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
595.121,48 |
890.348,80 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
173.075,80 |
320.715,62 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
422.045,68 |
569.633,18 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
578,83 |
37,56 |
| Aktiva |
602.365,81 |
936.598,36 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
342.869,05 |
262.731,33 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
137.166,74 |
125.904,26 |
| III.
Jahresüberschuss |
180.137,72 |
111.262,48 |
| B.
Rückstellungen |
166.800,52 |
144.096,41 |
| C.
Verbindlichkeiten |
92.696,24 |
441.862,92 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
87.907,70 |
| Passiva |
602.365,81 |
936.598,36 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben
Die Mosse-Zentrum Service GmbH hat ihren Sitz
in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Charlottenburg unter HRB 65093 B eingetragen.
Durch Gesellschafterbeschluss vom 22.09.2022 wurde
die Gesellschaft zum 31.12.2022 aufgelöst.
Als Liquidator der Gesellschaft wurde Herr Roland
Kretschmer bestellt.
Der Jahresabschluss der
Mosse-Zentrum Service GmbH wurde auf der Grundlage
der Rechnungslegungsvorschriften des dritten Buches des HGB
sowie des GmbHG aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf. Angaben und
Erläuterungen im Anhang werden in dem für kleine
Kapitalgesellschaften vorgeschriebenen Umfang gegeben. Von
den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde
teilweise Gebrauch gemacht.
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt
(§§ 265 I 2, 266 ff. HGB).
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethode
Die Bilanzierung der
immateriellen Vermögensgegenstände und der
Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Berücksichtigung
nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen.
Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Die
immateriellen Vermögensgegenstände und die
beweglichen Anlagegüter werden linear abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 800,00
wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend
§ 6 II EStG im Erwerbsjahr voll
abgeschrieben.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert
angesetzt. Für das allgemeine Kreditrisiko wurde eine
Pauschalwertberichtigung von Euro 925,68 gebildet.
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten
angesetzt (§ 253 I HGB).
Das
gezeichnete Kapital (Stammkapital) ist zum
Nennbetrag angesetzt.
Rückstellungen erfassen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist
(§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit
dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre
abgezinst (§ 253 II 1 HGB).
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert
(§ 253 I 2 HGB).
III.
Angaben zur Bilanz
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
wurden erkennbaren Risiken durch Bildung von
Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
Forderungen enthalten, die rechtlich erst nach dem
Jahresende entstehen (Euro 1.380,59; Vorjahr: Euro
10.250,28). Es bestehen Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer als ein Jahr in Höhe von Euro
21.918,03 (Vorjahr: Euro 22.010,39).
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten der
Verbindlichkeiten (§ 268 V 1 HGB, § 285
Nr.1 und Nr. 2 HGB) ergeben sich wie folgt:
|
|
|
Restlaufzeit
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|
gesamt
|
bis 1 Jahr
|
1 -
5 Jahre
|
größer 5
Jahre
|
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|
Vorjahr
|
Vorjahr
|
|
Vorjahr
|
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
1
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
74.579,65
|
74.579,65
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
293.313,39
|
247.126,19
|
46.187,20
|
0,00
|
2
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
18.116,59
|
18.116,59
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
148.549,53
|
144.221,98
|
4.327,55
|
0,00
|
|
- davon aus Steuern
|
13.789,04
|
13.789,04
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
138.563,37
|
138.563,37
|
0,00
|
0,00
|
|
- davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
|
92.696,24
|
92.696,24
|
0,00
|
0,00
|
|
Vorjahr
|
441.862,92
|
391.348,17
|
50.514,75
|
0,00
|
IV.
Sonstige Pflichtangaben
§ 285 Nr. 3a 1. HS HGB
Für die angemieteten Flächen in Berlin
besteht eine Mietverpflichtung zum 31.12.2022 in Höhe
von Euro 42.840,00.
§ 285 Nr. 7 HGB
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 12
(Vorjahr: 15) Arbeitnehmer beschäftigt. Die
Auszubildenden wurden nicht berücksichtigt.
§ 285 Nr. 9c HGB i. V. m. § 288 HGB
Es bestanden gegenüber dem
Gesellschafter/Geschäftsführer Forderungen in
Höhe von Euro 3.697,82 (Vorjahr Euro 1.908,89).
§ 285 Nr. 10 HGB
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt
durch Herrn Roland Kretschmer, Bauingenieur, Berlin
Der Geschäftsführer ist
alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Berlin, 28.03.2023 gez. Mosse-Zentrum Service GmbH
Roland Kretschmer Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2023
festgestellt.
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