HOSOKAWA solids solutions GmbH

HOSOKAWA solids solutions GmbH

Schwabmünchen (vormals: Landsberg am Lech)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2022/2023

I. Grundlagen der Gesellschaft

1. Geschäftsmodell des Unternehmens

HOSOKAWA solids solutions GmbH ist als 100%ige Tochtergesellschaft der HOSOKAWA Alpine AG ein Unternehmen der HOSOKAWA MICRON GRUPPE.

Die HOSOKAWA MICRON GRUPPE ist ein internationaler Anbieter von Maschinen, Anlagen, Verfahren und Dienstleistungen. Mit diesem Leistungsspektrum bietet HOSOKAWA Prozesslösungen für verschiedene Geschäftsfelder. Die Gruppe unterhält Test- und Anwendungszentren, Produktionswerke und Serviceniederlassungen weltweit.

Die wesentliche Leistungserbringung der Hosokawa solids solutions GmbH liegt im Design und der verfahrenstechnischen Auslegung sowie der Automation von Projekten mit pneumatischer Fördertechnik für Schüttgüter und deren technischen Abwicklung der Anlagen. Insofern ist als Schlüsseltechnologie die automatisierte, schonende Materialzuführung für Schüttgüter und Flüssigkeiten für Mischanlagen, Knetmaschinen, Dissolver, Reaktoren etc. zu nennen. Das Know-how des Unternehmens liegt im Wesentlichen in der ingenieurtechnischen Konzeption und Planung der Gesamtanlagen. Die zugehörige Automatisierungssoftware entwickelt und erstellt die Gesellschaft eigenständig und Berücksichtigung projekt- und materialspezifischer Eigenheiten für die Dosier- und Wägetechnik sowie für die pneumatische Fördertechnik.

Die HOSOKAWA solids solutions GmbH ist an solids system-technik, S.L., Spanien und solids components MIGSA S.L. Spanien zu jeweils 100% beteiligt. HOSOKAWA solids SL fungiert als Holding für solids system-technik, S.L., Spanien, solids components MIGSA S.L. Spanien und ist an HOSOKAWA SOLIDS MEXICO sacv. Mexiko, HOSOKAWA SOLIDS CHILE SPA Chile zu jeweils 100% beteiligt. Die Solids-Gruppe ist ein Komplettanbieter, das Engineering, Entwicklung, Herstellung und Produktdesign für die Schüttgut produzierende und verarbeitende Industrie.

2. Steuerungssystem

Die wirtschaftliche Planung und Steuerung der HOSOKAWA solids solutions GmbH erfolgt über vom Geschäftsführer verabschiedete Rahmenvorgaben. In der operativen Budgetplanung werden diese in konkrete, messbare Ziele übersetzt. Der Planungs- und Steuerungsprozess wird komplettiert durch die laufende Überprüfung der Geschäftsentwicklung mit regelmäßig aktualisierten Einschätzungen wesentlicher Steuerungs- und Leistungskennzahlen. In deren Rahmen werden die Umsetzung der strategischen Ziele verfolgt und Maßnahmen zur Gegensteuerung bei Planabweichungen eingeleitet.

Als Steuerungsgrößen des Unternehmens im Hinblick auf die operative Leistungsfähigkeit gelten Auftragseingang, Umsatz, Jahresüberschuss sowie der Operative Cashflow als Liquiditätsgröße. Diese Steuerungs- und Leistungskennzeichen werden monatlich ermittelt und in regelmäßigen Jour Fixen mit dem Vorstand der Muttergesellschaft besprochen.

3. Forschungs- und Entwicklungstätigkeit

Forschungs- und Entwicklungsarbeiten lagen im Berichtszeitraum auf der permanenten Produktoptimierung des bestehenden Produktportfolios und der Beginn einer systematischen Standardisierung und Modularisierung von eigengefertigten Geräten / Komponenten.

Ein Schwerpunkt der Standardisierung & Medialisierung lag im Berichtsjahr bei der Steuer- und Regelungstechnik. Der künftige HSS Style Guide liefert dabei eine klare Definition für den Programmaufbau, Symbolik und Kommentarbereiche. Damit ist eine einheitliche Herangehensweise für interne Übergaben und externe Bestellungen gegeben.

Hinsichtlich der Software wurden die Grundstrukturen für das Programm mit entsprechenden Programmstrukturen geschaffen, die Programmierung erfolgte nach IEC 61131-3. Das Programm läuft auf einer Hardware, die voll kompatibel mit der von HOSOKAWA Alpine ist. Die Qualitätssicherung und ein kontinuierlicher Verbesserungsprozess für die Vorlagestruktur gewährleisten eine nahezu fehlerfreie Absprungbasis für alle künftigen Kundenaufträge und deren individuellen Anforderungen.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen

Auch wenn die Folgen der Covid-Pandemie nur noch begrenzt zu spüren waren, haben der Ukraine-Krieg und Lieferengpässe speziell bei Elektronikkomponenten das Projektgeschäft vor Herausforderungen gestellt.

Geschäftserwartungen der Unternehmen - Saldo in Punkten

Infolge der Inflation, der Energiepreiskrise und des gestiegenen Zinsniveaus sind auch die Investitionskosten gestiegen, was eine Verringerung der Wirtschaftlichkeit zur Folge hat.

2. Geschäftsverlauf

Marktentwicklung

In den Segmenten Chemie und Elektromobilität (Batterie-Antriebe / Lignin) haben Sie die Kundenanfragen im Berichtsjahr deutlich belebt, gleiches berichten unsere Tochtergesellschaften in Spanien. Während im Vorjahr (Corona / Ukraine-Krieg) kein Einzelauftrag über 750 TEUR an Hosokawa solids solutions GmbH ging, waren es 8 Aufträge im Berichtszeitraum mit einem Gesamtvolumen von knapp 12.365 TEUR, davon 5.170 TEUR über HOSOKAWA Alpine AG.

In den Segmenten Minerals und Lebensmittel (vegane Produkte) verharrten die Auftragseingänge auf niederem Niveau.

Auftragslage / Auftragsbestand

Die Auftragseingänge im Berichtszeitraum lagen mit 17.400 TEUR deutlich über dem Vorjahr von 8.872 TEUR. Dadurch steigt der Auftragsbestand zum 30.09.2023 auf 13.659 TEUR (VJ: 5.095 TEUR). Berücksichtigt man noch das kurzdrehende Servicegeschäft, ist mit dem vorhandenen Auftragsbestand der Umsatz für das Folgejahr nahezu gesichert.

Umsatzentwicklung

Mit einem zum 01.10.2022 vorhandenen Auftragsbestand von nur 5.095 TEUR und einer durchschnittlichen Projektabwicklungszeit von 9-12 Monaten konnte lediglich der erwartbare Umsatz von 9.202 TEUR (VJ 12.203) realisiert werden.

Geschäftsergebnis

Der Jahresfehlbetrag beträgt im Berichtszeitraum 2.690 TEUR (VJ: 719 TEUR). Dieser Verlust war im Rahmen des IDW S6 Gutachtens in ähnlicher Höhe erwartet und wurde vom Gesellschafter durch die im August 2023 vorgenommene Kapitalerhöhung (3.500 TEUR) kompensiert.

3. Lage

Ertragslage

Die Gesamtleistung, bestehend aus Umsatzerlösen, Bestandsveränderungen und sonstigen betrieblichen Erträgen, ist im Geschäftsjahr 2022/2023 von 12.159 TEUR auf 9.173 TEUR gesunken. Dies ist im Wesentlichen zurückzuführen auf erwartet geringere Umsatzerlöse in Höhe von 3.001 TEUR. Die Veränderung der unfertigen Bestände lag bei -185 TEUR (VJ: -86).

Die sonstigen betrieblichen Erträge sind von 42 TEUR auf 107 TEUR gestiegen und setzen sich wie folgt zusammen: Erträge aus dem Abgang von Gegenständen in Höhe von 5 TEUR (VJ: 0), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 49 TEUR (VJ: 5 TEUR) und sonstigen betrieblichen Erträgen in Höhe von 53 TEUR (VJ: 37 TEUR)

Der Materialaufwand liegt bedingt durch den Minderumsatz mit 3.848 TEUR deutlich unter dem Materialaufwand des Vorjahres von 6.821 TEUR.

Die Personalaufwendungen haben sich im abgelaufenen Geschäftsjahr von 3.282 TEUR auf 4.248 TEUR erhöht. Als Grund ist hierfür neben einer notwendigen Anpassung des Gehaltsniveaus an den Tarifvertrag auch der Anstieg der durchschnittlichen Mitarbeiterzahl von 53 im Vorjahr auf nun 56 zu nennen.

Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen in Höhe von 1.444 TEUR sind gegenüber dem Vorjahr deutlich angestiegen. Dieser Anstieg resultiert aus der außerplanmäßigen Abschreibung des Gebäudes in Höhe von 978 TEUR im laufenden Geschäftsjahr infolge eines Bewertungsgutachtens.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen leicht von 2.352 TEUR auf 2.374 TEUR. Für Personalvermittlung wurden 170 TEUR (VJ: 66), für Beratungsleistungen 203 TEUR (VJ: 94 TEUR), Mieten Gebäude / SW 175 TEUR (VJ: 122), Reisekosten aufgrund der anziehenden Auftragslage 234 TEUR (VJ; 164) aufgewendet. Kompensiert wurden diese Mehraufwendungen durch eine geringere Zuführung zur Gewährleistungsrückstellung in Höhe von 27 TEUR (VJ: 154 TEUR) sowie deutlich reduzierte Leiharbeitskosten in Höhe von 128 TEUR (VJ: 315 TEUR).

Das Finanzergebnis setzt sich im Wesentlichen aus den Beteiligungserträgen der spanischen Tochtergesellschaft von 138 TEUR (VJ 85) sowie den Zinsaufwendungen von 52 TEUR (VJ: 31) zusammen.

Vermögenslage

Wesentliche Vermögensgegenstände sind Grundstücke und Gebäude am Standort Landsberg und der Beteiligungswert an den spanischen Tochtergesellschaften. Die technischen Anlagen und Maschinen sind weitestgehend abgeschrieben.

Die Bilanzsumme der HOSOKAWA solids solutions GmbH beträgt 14.417 TEUR (VJ: 12.033 TEUR).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind auf 1.267 TEUR (VJ: 2.456 TEUR) gesunken. Der Rückgang bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen auf 1.102 TEUR (VJ: 2.444 TEUR) liegt an den geringeren projektspezifischen Umsätzen in den letzten beiden Monaten des Berichtszeitraums.

Die sonstigen Rückstellungen bestehen weitestgehend aus Rückstellungen für Gewährleistungen in Höhe von 212 TEUR (VJ: 485 TEUR) und Rückstellungen für Restarbeiten bzw. ausstehende Lieferantenrechnungen bei abgerechneten Projekten in Höhe von 290 TEUR (VJ: 321 TEUR). Darüber hinaus wurden Personalrückstellungen in Höhe von 225 TEUR (VJ: 180 TEUR) gebildet. Die Reduzierung der Gewährleistungsrückstellung beruht im Wesentlichen auf der Beilegung eines Rechtstreits durch Zahlung einer Vergleichssumme von 250 TEUR.

Die erhaltenen Anzahlungen von Dritten stiegen mit dem Auftragsbestand auf 1.490 TEUR (VJ: 1.183 TEUR). Gleichlaufend zum Bestand an unfertigen Erzeugnissen auf der Aktivseite ist ein hoher Bestand an erhaltenen Anzahlungen auf der Passivseite typisch für Anlagenbau. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen lagen auf einem vergleichbaren Niveau von 490 TEUR (VJ: 477 TEUR).

IC-Darlehen lagen bei 9.800 TEUR davon innerhalb eines Jahres fällig 1.500 TEUR.

Finanzlage

Die Finanzierung des operativen Geschäfts erfolgte im Berichtsjahr über Kundenanzahlungen und einem IC-Darlehen der HOSOKAWA Alpine AG, zur Absicherung des IC-Darlehens wurden eine Globalzession der Kundenforderungen sowie ein Raumsicherungsvertrag (Lagerbestände) vereinbart. Das IC-Darlehen hat eine Laufzeit bis 30.09.2040 und sieht neben Sondertilgungen eine jährliche Tilgung in Höhe von 400 TEUR ab August 2026 vor.

Die liquiden Mittel sind wesentlich von der Entwicklung des Working Capital beeinflusst. Der Bestand an liquiden Mitteln hat sich infolge der Kapitalerhöhung (3.500 TEUR) im abgelaufenen Geschäftsjahr von 302 TEUR auf 4.867 TEUR erhöht.

Zusammenfassung

In einem schwierigen Marktumfeld und geopolitischen Unwägbarkeiten konnte die positive Entwicklung des Auftragseingangs aus dem Prognosebericht des Vorjahres mit 17.400 TEUR um 3.024 TEUR übertroffen werden. Gegenüber dem Vorjahr bedeutet dies eine Steigerung des Auftragseingangs um 96%.

Getragen wurde dieser Erfolg auch durch die Zusammenarbeit mit den Sparten der HOSOKAWA Alpine AG, deren Außendienstorganisation sowie Agenten. Mit diesen Synergien lassen sich auch künftig die geplanten Auftragseingänge besser realisieren.

Bei den Auftragseingängen im Neugeschäft liegen die Durchlaufzeiten im Durchschnitt bei rund 12 Monaten, so dass die Auftragseingänge aus 2023 erst im Geschäftsjahr 2024 zu Umsatz werden, wodurch sich zum 30.09.2023 ein ebenfalls deutlich höherer Auftragsbestand von 13.659 TEUR (Vorjahr: 5.095) ergibt.

Die Umsätze lagen im Berichtszeitraum mit 9.202 TEUR knapp über den Annahmen des Prognoseberichts von rund 9.000 TEUR, der erwartete Jahresfehlbetrag lag bei Erreichen der Umsatzprognose mit rund 2.690 TEUR über dem prognostizierten Niveau.

Aus operativer Sicht haben sich die Ergebnisse der Gesellschaft im Hinblick auf die finanziellen Leistungsindikatoren Umsatz und Jahresfehlbetrag gegenüber dem Vorjahr wie prognostiziert verschlechtert, der Auftragseingang lag rund 20% über den prognostizierten Annahmen. Der Ausblick für das neue Geschäftsjahr 2024 ist deutlich besser als im Vorjahr. Der hohe Auftragsbestand zeigt einen geringen Fertigstellungsgrad, dieser hat für 2024 auch einen positiven Ergebniseffekt.

Investitionen

Von den getätigten Investitionen wurden der größte Teil mit rund 88 TEUR für Betriebseinrichtung (inkl. Büroausstattung), 52 TEUR für Geschäftsausstattung (EDV - Ersatz- und Neubeschaffung von Notebooks) und weitere 14 TEUR für Fuhrpark verwendet.

Belegschaft

Am Ende des abgelaufenen Geschäftsjahres waren insgesamt 56 (VJ: 53) Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter und ein Leiharbeiter beschäftigt. Wie bereits im Vorjahr konnten qualifizierte Stellen fast nur noch über Personalvermittlung / Headhunting besetzt werden, dieser Trend wird auch für die Zukunft erwartet.

III. Berichterstattung

Risikobericht

Das Risikomanagement der HOSOKAWA solids solutions GmbH orientiert sich an den von der HOSOKAWA Alpine AG definierten Grundsätzen.

Die wesentlichen Chancen und Risiken, die Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens haben können, klassifiziert HOSOKAWA solids solutions GmbH anhand der Risikofelder Compliance Risiken, Innnovationsprozesse, Kundenrisiken, Fertigung, Einkauf, Personalbereich IT und Arbeit/Umwelt sowie externe und finanzielle Risiken.

Die Betrachtung und Darstellung der Auswirkungen von Risiken erfolgen unter Berücksichtigung zur Risikoreduzierung.

Der Russland-Ukraine Konflikt, der Handelskrieg zwischen USA und China, höhere Finanzierungskosten und Inflationsraten und die damit verbundenen Auswirkungen (u. a. die einhergehende Verunsicherung in vielen Industriebereichen) werden als Risiken in der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung bzw. als Risiken in Absatzmärkten gesehen. Die potenziellen Auswirkungen bleiben weiterhin ungewiss.

Rechtliche Risiken können aus Garantieverpflichtungen, vertraglichen Leistungszusagen, Rechtsstreitigkeiten und Schadensersatzforderungen entstehen. Alle erkennbaren Risiken werden durch Versicherungen abgedeckt und (oder) in den Rückstellungen berücksichtigt. Ein über 10 Jahre andauernder Rechtstreit mit einem Kunden wurde durch eine Zahlung von 250 TEUR im Mai 2023 beendet, dass hieraus potenzielle Risiko besteht, somit nicht mehr.

Qualifizierte Mitarbeiter sind ein wesentlicher Erfolgsfaktor für die Realisierung unserer wachstumsorientierten Unternehmensstrategie. Der Verlust von Fach- und Führungskräften oder Engpässe bei der Rekrutierung von Mitarbeitern stellen auch für die HOSOKAWA solids solutions GmbH potenzielle Risiken dar. Im Rahmen einer mittelfristigen Personalplanung werden Maßnahmen ergriffen, über die Nachfolgeplanung im Bereich Vertrieb und Technik konnten die dort ausscheidende Führungskräfte fast nahtlos ersetzt werden.

Aufgrund der hohen Abhängigkeit, einschließlich der gespeicherten Informationen, stellt die IT- Sicherheit wichtiges Fundament für den Erfolg des Unternehmens dar. Weltweit wird eine Zunahme von Bedrohungen für die Cyber-Sicherheit und eine größere Professionalität in der Computerkriminalität beobachtet. Dies führt zu Risiken in Bezug auf die Sicherheit der Produkte, Systeme und Netzwerke sowie zu Risiken hinsichtlich der Vertraulichkeit, Verfügbarkeit und Verlässlichkeit von Daten. Durch Investitionen in die Sicherheit und Leistungsbereitschaft der Systeme sowie die laufende Kontrolle wichtiger Prozesse sollen die Risikolücken geschlossen werden. Diese Risiken schätzen wir mit einer mittleren Eintrittswahrscheinlichkeit und einer niedrigen potenziellen Schadenshöhe ein.

Die finanziellen Risiken werden im Rahmen der monatlichen Berichterstattung bewertet. Abweichungen werden analysiert und quartalsweise Hochrechnungen auf das zu erwartende Jahresergebnis erstellt und Maßnahmen unter anderem zur Sicherung der Liquidität ergriffen.

Abschließend stellen wir fest, dass aus heutiger Sicht keine Risiken identifiziert werden, die entweder einzeln oder in ihrer Gesamtheit den Fortbestand der HOSOKAWA solids solutions GmbH gefährden könnten.

IV. Prognosebericht

Trotz einem schwierigen Marktumfeld und geopolitischen Unwägbarkeiten zeigen die aktuell bearbeiteten Vertriebsprojekte weiterhin eine positive Entwicklung, beim Auftragseingang erwarten wir gegenüber einem starken 2023 eine Stabilisierung bei rund 17.400 TEUR. Wichtig für die HOSKAWA solids solutions GmbH wird die Zusammenarbeit mit den Sparten der HOSOKAWA Alpine AG, dem Außendienst und deren Agenten. Mit diesen Synergien lassen sich die geplanten Auftragseingänge gemeinsam realisieren.

Aufgrund des hohen Auftragsbestands zum 30.09.2023 wird erwartet, dass der Umsatz gegenüber 2023 im Neugeschäft von 6.616 TEUR auf 12.400 TEUR deutlich erhöhen und sich der Jahresfehlbetrag reduzieren lässt. In den folgenden Jahren sollten anziehende Umsätze mit einer effizienteren Organisation und schlanken Prozessen wieder für positive Ergebnisse sorgen.

Dies erlaubt der Gesellschaft sich weiter auf die zukünftigen Anforderungen und der nachhaltigen Entwicklung auszurichten. Es wurde bereits damit begonnen, wesentliche Inhalte der bisherigen Produktion entweder zur spanischen Tochtergesellschaft solids components MIGSA S.L. auszulagern oder bei externen Lieferanten zuzukaufen. Schwerpunkt der eigenen Produktion sind künftig dann Montagen von vormontierten Baugruppen oder Reparaturen für den After Sales.

Als wesentliches Investment in Kundenvertrauen und Mitarbeitergewinnung und -bindung gilt die Anmietung eines adäquaten Gewerbeobjekts ab Oktober 2024 in Schwabmünchen. Die sich aktuell im Eigentum befindende Gewerbeimmobilie soll im Gegenzug verkauft werden, als Herausforderung wird der erzielbare Verkaufspreis gesehen.

V. Schlusserklärung

Mit der im August 2023 durchgeführten Kapitalerhöhung wurde die HOSOKAWA solids solutions GmbH wieder auf eine gesunde finanzielle Basis gestellt. Die sich in der Umsetzung befindenden Restrukturierungsmaßnahmen (wie voran beschrieben) werden für die nachhaltige Entwicklung der Gesellschaft von entscheidender Bedeutung sein.

1.1 Bilanz zum 30. September 2023

gem. § 266 HGB

Aktiva

Passiva

2. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2022 bis 30. September 2023

Anhang zum 30.09.2023

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss der Firma HOSOKAWA solids solutions GmbH, Landsberg a. Lech, eingetragen beim Amtsgericht Augsburg unter der Nummer HRB 34253 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des am 25.05.2009 verkündeten Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMOG) sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber den im Vorjahr angewandten Methoden unverändert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres ist im Anlagenspiegel dargestellt. (siehe Anlage zum Anhang) Die außerplanmäßige Abschreibung des Gebäudes wurde auf der Grundlage des Ertragswertverfahrens vorgenommen.

2. Finanzanlagen

Die Gesellschaft hielt im Geschäftsjahr 2022/2023 Anteile an folgenden Unternehmen:

¹ Das Eigenkapital wurde mit dem Stichtagskurs, das Ergebnis mit dem Periodendurschnittskurs umgerechnet.

Die HOSOKAWA solids solutions GmbH ist an solids system-technik, S.L., Spanien und solids components MIGSA S.L. Spanien zu jeweils 100% beteiligt. HOSOKAWA solids SL fungiert als Holding für solids system-technik, S.L., Spanien, solids components MIGSA S.L. Spanien und ist an HOSOKAWA SOLIDS MEXICO sacv. Mexiko, HOSOKAWA SOLIDS CHILE SPA Chile mittelbar zu jeweils 100% beteiligt.

3. Vorräte

Der in der Bilanz zusammengefasste Posten "Vorräte" gliedert sich wie folgt auf:

4. Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen beliefen sich auf 44 TEUR (i. Vj. 372 TEUR)

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen in Höhe von 166 TEUR innerhalb eines Jahres fällig.

6. Eigenkapital

Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Der Gesellschafter HOSOKAWA ALPINE Aktiengesellschaft hat im August 2023 hat eine Kapitalerhöhung nach §272 Abs. 2 Nr. 4 HGB in Höhe von 3.500 TEUR durchgeführt.

7. Rückstellungen

Der Posten der sonstigen Rückstellungen beinhaltet im Wesentlichen Beträge für Personalkosten in Höhe von EUR 246.413,58, für Gewährleistungen in Höhe von EUR 211.846,00 und EUR 289.653,00 für ausstehende Rückstellungen.

8. Verbindlichkeiten

Restlaufzeiten sämtlicher Verbindlichkeiten per 30.September 2023:

9. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

D. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung für das GJ 2022/2023 wurde nach dem Gliederungsschema §275 Abs. 2 HGB erstellt.

Der in der GuV zusammengefasste Posten gliedern sich wie folgt:

2. Die Minderung des Bestands an unfertigen Erzeugnissen beträgt 184.748 EUR.

6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen enthalten Sonderabschreibungen.

E. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen:

Jährlich zu zahlende Leasingraten: 52 TEUR

Mietverträge jährlich: 35 TEUR

Die Restlaufzeiten betragen bis zu 5 Jahre.

Bankgarantien bzw. -bürgschaften zur Sicherung manueller Rückzahlungsansprüche unserer Kunden wegen erhaltener Anzahlungen und möglicher Gewährleistungsansprüche belaufen sich zum Bilanzstichtag auf 4.440 TEUR.

2. Geschäftsführung

Zusammensetzung im Geschäftsjahr 2023:

Otto Kilg, Geschäftsführer, Augsburg

Von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird hinsichtlich der Angaben gemäß § 285 Satz 1 Nr. 9a und Nr. 9b HGB Gebrauch gemacht.

3. Anzahl der Mitarbeiter

Zum Ende des Geschäftsjahres 2022/2023 wurden 56 Mitarbeiter beschäftigt (i.Vj. 53 Mitarbeiter). Die durchschnittliche Gesamtanzahl der Mitarbeiter verteilt sich wie folgt auf die einzelnen Bereiche:

4. Haftungsverhältnisse

Für die Einräumung von Aval-Kreditlinien wurden den Banken folgende wesentliche Sicherheiten zur Verfügung gestellt:

Garantieerklärung der HOSOKAWA ALPINE Aktiengesellschaft Zugunsten der Stadtsparkasse Augsburg, in Höhe von EUR 5 Mio.

Für den Mietvertrag der HOSOKAWA Solids Solutions GmbH wurde am 29.08.2023 gegenüber dem Vermieter von der HOSOKAWA ALPINE Aktiengesellschaft eine harte Patronatserklärung zur Sicherung sämtlicher Ansprüche im Zusammenhang mit dem Mietverhältnis abgegeben.

5. Ergebnisverwendung

Geschäftsleitung schlägt vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 2.690.472,18 auf neue Rechnung vorzutragen.

6. Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der HOSOKAWA solids solutions wird einbezogen in den Konzernabschluss der Hosokawa Micron Corporation, Hirakata, Japan, für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen.

Der Konzernabschluss der Hosokawa Micron Corporation wird in Japan veröffentlicht.

1.2 Anlagenspiegel zum 30. September 2023