SHK Service "gem."GmbH

SHK Service "gem."GmbH

Erlensee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang zur Bilanz zum 31. Dezember 2023

SHK Service gem. GmbH
Inklusion körperbehinderter Menschen
Am Rathaus 65b

63526 Erlensee

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Firma SHK Service gem. GmbH mit Sitz in Erlensee ist beim Amtsgericht Hanau unter der Nummer HR B 6938 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HBG auf.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

A. Bewertungsgrundsätze
Die Vermögens- und Schuldposten sind nach dem Anschaffungswertprinzip gemäß § 253 Abs. 1 HGB bewertet worden. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind beibehalten worden.

B. Ansatz- und Bewertungswahlrechte
Das durch die Gesellschaft in Anspruch genommene Wahlrecht ist die Vornahme der planmäßige Abschreibung gemäß § 253 Abs. 1 u. 2. HGB.

C. Anlagevermögen
Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Dabei wurde ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode angewandt.

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurde nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände ermittelt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00 werden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

Finanzanlagen wurden zu AHK oder zum niedrigeren beizulegenden Wert (Börsen- oder Marktpreis) bewertet.

D. Vorräte
Es lagen keine Vorräte vor.

E. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

F. Kassen- und Bankbestände
Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind      zum Nominalwert angesetzt.

G. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 HGB gebildet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.
Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzins abgezinst.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Verpflichtungen zur Archivierung der Unterlagen. Des weiteren wurde hier die zu erwartende Nebenkostennachzahlung berücksichtigt.

Die Personalkostenrückstellung beinhaltet noch nicht genommene Urlaubsansprüche sowie das noch auszuzahlende Zeitkonto.

Die Abschlussrückstellung betrifft ebenso das Berichtsjahr.

H. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB angesetzt.

I. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Forderungen gegen Gesellschafter werden unter den Ausleihungen an verbundene Unternehmer in Höhe € 684.124,41 (Vorjahr € 667.438,45) ausgewiesen.
Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter.

J. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB angesetzt.

IV. Angaben zu Bilanz

a) sonstige Vermögensgegenstände
Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben TEUR 1,8 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

b) Wertpapiere
Die Wertpapiere werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

c)   Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
Die Kassen- und Banksalden stimmen mi den vorgelegten Kassenberichten bzw. Kontoaus-
zügen überein.

d)   Gewinnrücklagen
Für die Ersatzbeschaffung von zwei PKW's wurde ratierlich von 1/6 der geplanten Anschaffungskosten, eine Wiederbeschaffungsrücklage gebildet. Des Weiteren wurde eine Rücklage für den Telefonanlagenaustausch, sowie für übrige Ersatzbeschaffung von EDV gebildet.

Zum 31.12.2022 wurde eine Rücklage für die Gesundheitsvorsorge anteilig
i. H. v. € 15.000,00 (1/3 der voraussichtlichen Kosten) sowie eine Rücklage für obligatorische Impfungen i. H. v. € 2.000,00 eingestellt.

V. Angaben zur Gewinn und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge
Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen befinden sich periodenfremde Erträge in Höhe von € 0,00.

Sonstige betriebliche Aufwendungen
Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen befinden sich periodenfremde Aufwendungen in Höhe von € 0,00.

Erträge/Aufwendungen von außergewöhnlicher Bedeutung/Größenordnung
Es sind keine außergewöhnlichen Erträge/Aufwendungen im Geschäftsjahr angefallen.

VI.  Sonstige Angaben

A. Beschäftigte

Im Geschäftsjahr 2023 wurden durchschnittlich 258 Arbeitnehmer beschäftigt.

B. Haftungsverhältnisse
Es bestehen zum Bilanzstichtag keine Haftungsverhältnisse.

C. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2023 wurde die Geschäftsführung ausgeübt durch

Herrn Rasim Kohaupt

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.10.2024 festgestellt.