Wricke Touristik GmbH

Wricke Touristik GmbH

Coswig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang

der Wricke Touristik GmbH

mit Sitz in Coswig (Anhalt)

Amtsgericht Stendal HR B 4205

für das Geschäftsjahr

vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss der Wricke Touristik GmbH mit Sitz in Coswig (Anhalt) (Amtsgericht Stendal, HR B 4205) wurde nach den Vorschriften des dritten Buches des Han­delsgesetz­buches für kleine Kapital­gesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Ge­setzes betref­fend die Ge­sellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Ge­sellschafts­vertrages auf­gestellt. Er be­steht aus der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrech­nung sowie dem Anhang.

Der Größenordnung nach ist die Wricke Touristik GmbH unter den "Kleinen Ka­pi­tal­ge­sell­schaf­ten" gem. § 267 Abs. 1 HGB einzuordnen, da in den Vorjahren zwei der folgen­den Größen­ord­nun­gen nicht überschritten wurden:

- Bilanzsumme 7.500.000 €

- Umsatzerlöse 15.000.000 €

- Anzahl der Arbeitnehmer

im Jahresdurchschnitt 50

Die Gliederung der Bilanz erfolgt in der gem. § 266 Abs. 1 Satz HGB vorgeschrie-
benen Kontenform.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275 Abs. 2 HGB in Staffelform erstellt.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern).

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bilanzierung und Bewertung wurden die gesetzlichen Vorschriften und die
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) beachtet.

Die Bewertung der einzelnen Wirtschaftsgüter erfolgte nach den handels- und steuer-
rechtlichen Bestimmungen. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des
GmbH-Gesetzes zu beachten.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und
soweit ab­nutz­bar, um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert. Die Gesellschaft verzichtet auf eine Inanspruchnahme des Wahl­rechts gemäß § 248 Abs. 2 Satz 1 HGB. Selbstgeschaffene immaterielle Vermögens­ge­genstände des Anla­gevermögens werden insoweit nicht aktiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert
unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Rückstellungen wurden für Verbindlichkeiten gebildet, die der Höhe nach ungewiss sind.
Der Wertansatz erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung. Die Rückstel­lungen be­rücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Hö­he des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages be­wertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Spezielle Ausführungen

A. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu
entnehmen. Abnutzbares Anlagevermögen wird über die betriebsgewöhnliche Nut­zungsdauer linear abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Posten mit
einer Restlaufzeit von über einem Jahr enthalten.

Eine Pauschalwertberichtigung wurde zur Abdeckung des allgemeinen Aus­fallrisikos abgesetzt.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten sind abgegrenzte Finanzierungskosten sowie abgegrenzte Leasingson­derzahlungen.

4. Sonstige Rückstellungen

In der Position "Sonstige Rückstellungen" werden die zu erwartenden Jahresabschluss-
kosten i.H.v. 10.500,00 €, die Rückstellung für noch nicht in
Anspruch genommene Urlaubstage i.H.v. 45.700,00 €, die Rück­stel­lun­gen für
zukünftig anfallende Auf­wen­dungen aus der gesetzli­chen Auf­bewahrungs­pflicht
i.H.v. 5.147,47 € ausge­wiesen.

5. Passive latente Steuern

Passive latente Steuern wurden auf Grund der Abweichungen zwischen der Handels- und Steu­erbi­lanz gem § 274 Abs. 1 HGB in der Han­dels­bi­lanz passiviert.

Die Abweichungen resultieren aus der Ausgliederung von Teilen des Ver­mö­gens des Ein­zelun­ter­nehmens "Wricke Touristik Omnibusbe­trieb - Reisebüro Man­fred Wri­cke, Inh. Tho­mas Wricke e.K." zum 01.01.2009 auf die Wricke Touristik GmbH. Die Über­tra­gung des Einzelun­ter­neh­mens er­folgte gem. § 24 UmwG zu Teil­werten und steuer­recht­lich gem. § 20 UmwStG zu Buchwerten. Darüber hinaus wurden in den Jahren 2020 und 2021 steuerliche Sonderabschreibungen in An­spruch ge­nommen.

B. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Personalaufwand

Vom Personalaufwand entfallen auf:

davon für Altersversorgung und Unterstützung 636,05 €.

III. Sonstige Ausführungen

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die Gesellschaft 41,25 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft besitzt sämtliche Anteile der Kanada-Reise-Laden GmbH, Coswig, vormals CAPTAIN`S House Reise- und Verwaltungs GmbH.

Gegenstand der Gesellschaft ist der Vertrieb von Flug-, Bahn-, Bus- und Schiffsreisen, von Rei­seversicherungen, Organisation von Flug- und Busreisen, Durchführung von Busreisen und Bus­mietverkehr.

Die Geschäftsleitung lag in der Zeit vom 1. Januar 2023 - 31. Dezember 2023 in den Händen von Thomas Wricke. Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gem. § 286 Abs. 4 HGB ver­zichtet.

Der Geschäftsführer schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Ergebnis 2023 wie folgt zu verwenden:

Der Jahresüberschuss von 12.744,39 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 05. Mai 2025