REHAKON GmbH

REHAKON GmbH

Dinslaken

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in den §§ 264 ff. HGB aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach der Pflegebuchführungsverordnung, da die Gesellschaft in der Stella-Vitalis-Gruppe konsolidiert wird.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten gem. § 255 Abs. 1 und 2 HGB angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410 EUR wurde im Geschäftsjahr in voller Höhe abge- schrieben und als Abgang erfasst.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bzw. zum jeweiligen Niederstwert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Das festgesetzte Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt worden. Abzinsungen gemäß 253 Abs. 2 Satz 1 HGB waren nicht erforderlich.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen wurden bis zum 31.12.2010 im Finanzanlagevermögen erfasst. Ab dem Geschäftsjahr 2011 erfolgt der Ausweis im Umlaufvermögen, weil die Ausleihungen im wesentlichen als Kontokorrent mit kurzfristigem Charakter geführt werden.

Forderungen

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen 324 T€ (Vorjahr: 45 T€) davon sind 324 T€

gegenüber dem Gesellschafter und resultieren aus dem Finanzverkehr.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von T€ 25 (Vorjahr: T€ 25) ist in voller Höhe einbezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.

Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Zusammensetzung der sonstigen Rückstellungen:

Steuerrückstellung

Aufgrund der, durch die Betriebsprüfung für die Jahre 2006-2008 entstandenen Zweifel an der umsatzsteuerrechtlichen Organschaft, wurde eine Rückstellung für Umsatzsteuer für die Jahre 2007-2010 in Höhe von T€ 262 gebildet.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind (unverändert zum Vorjahr) innerhalb eines Jahres fällig und nicht besichert. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen von T€ 17 (Vorjahr T€ 0) resultieren aus Verrechnungen.

IV. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Rehakon GmbH hat ihren Betrieb am 31.12.2010 eingestellt.

V. Ergebnisverwendung

Auf Grund des vorliegenden Ergebnisübernahmevertrages wird der Bilanzgewinn unverändert in Höhe von 17.813,63 € auf neue Rechnung in die Folgejahre vorgetragen.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Mutterunternehmen

Mutterunternehmen und alleinige Gesellschafterin ist die Stella Vitalis GmbH, Dinslaken. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Stella Vitalis GmbH einbezogen.

Mitglieder der Geschäftsführung:

Dr. Uwe Kasimier, Dinslaken

Peter Hemmerling, Meckenheim

Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit keine Vergütung.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.11.2012 festgestellt.