Immanuel Cardio Centrum Berlin GmbH

Immanuel Cardio Centrum Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

AKTIVSEITE

Anhang Für Das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Angaben zum Unternehmen

Die CCBG Cardio Centrum Berlin GmbH mit Sitz in 10117 Berlin, Unter den Linden 21, wird im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter HRB 102851 B geführt.

Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr

Im Rahmen der konzerneinheitlichen Bilanzierung gibt es Veränderungen im Ausweis der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung. Daher wurden die Vorjahressalden entsprechend angepasst.

Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde entsprechend den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbHG unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit nach § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt. Um die Einbeziehung in den Konzernabschluss zu erleichtern, wurden hierbei auch die im Konzern üblichen Bilanzierungsund Gliederungsvorschriften beachtet.

Die CCBG Cardio Centrum Berlin GmbH ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB.

Die Bilanzierungsmethoden des Vorjahres wurden bis auf die oben angegebenen Änderungen beibehalten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind weitestgehend im Anhang zu finden.

Bewertungsmethoden

Die Aufgliederung und Entwicklung des Bruttoanlagevermögens und der Abschreibungen ist dem Anlagennachweis (Anlage zum Anhang) zu entnehmen. Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und TEUR 1,0 werden in einem "Pool" aktiviert und über fünf Jahre abgeschrieben. Die Bewertungsmethode wurde in 2017 beibehalten. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu EUR 150,00 werden sofort als Aufwand erfasst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei erkennbaren Einzelrisiken und zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wurden Wertberichtigungen gebildet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Bei der Bildung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken sowie ungewisse Verbindlichkeiten bei vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung berücksichtigt.

Wesentliche langfristige Rückstellungen (Laufzeit länger als ein Jahr) werden mit dem durchschnittlichen marktüblichen Zinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

II. Angaben zur Bilanz

Aktiva

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zum Bilanzstichtag sind innerhalb eines Jahres fällig.

Passiva

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25. Es wird in voller Höhe von der Krankenhaus Bernau GmbH gehalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich zum 31.12.2017 wie folgt zusammen:

Es bestehen Rückstellungen für Steuern in Höhe von TEUR 3,5.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen die Krankenhaus Bernau GmbH (TEUR 41) und resultieren insbesondere aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem alleinigen Gesellschafter resultieren hauptsächlich aus dem Cash-Pooling. Auf Grund der negativen Ertragslage sowie dem damit verbundenen Schuldenaufbau gegenüber der Konzernmuttergesellschaft hat diese eine Absicherung durch eine Kreditlinie in Höhe von TEUR 400 in Form des Cashpools gewährt, die zunächst zeitlich bis zum 31. Dezember 2019 befristet ist. Auf der Basis der derzeitigen Planungen geht die Geschäftsführung davon aus, dass durch die erwarteten positiven Ergebnisse für die Zukunft eine sukzessive Rückführung der konzerninternen Schulden erfolgen kann. Insoweit ist die Gesellschaft diesbezüglich auf die Unterstützung des Gesellschafters angewiesen.

Mit Ausnahme dieser Kreditlinie sowie sonstiger Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1 sind die Verbindlichkeiten innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

IV. Ergänzende Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2017 wurden durchschnittlich 10 Mitarbeiter beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen verschiedene Dauerschuldverhältnisse, aus denen folgende finanzielle Verpflichtungen resultieren:

Im Konzernbereich sind davon sonstige finanzielle Verpflichtungen mit einem Gesamtbetrag von TEUR 21 angesiedelt.

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2017 erfolgte in der Gesellschafterversammlung vom 17. September 2018.