Arbex Derivatives GmbHLiquidiert

Arbex Derivatives GmbH

Kriftel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Anhang Geschäftsjahr 01.01.2009 bis 31.12.2009

Arbex Derivatives GmbH

I. Erläuterungen zu den Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

Der Jahresabschluss der Arbex Derivatives GmbH für das Geschäftsjahr 2009 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist als kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB qualifiziert. Da die Gesellschaft die Größenmerkmale für kleine Kapitalgesellschaften in diesem und im vorigen Geschäftsjahr nicht überschritten hat, werden die Regelungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 267 Abs. 4 S. 1 HGB angewendet.

Der Jahresabschluss wird in EURO aufgestellt.

Die Gesellschaft hat am 27. September 2001 mit Eintragung in das Handelsregister ihre Geschäftstätigkeit aufgenommen. Sie betreibt den Eigenhandel in standardisierten, börsennotierten Optionen, Futures sowie in Wertpapieren. Die operative Tätigkeit wurde zum 28.06.2005 eingestellt.

Anlagevermögen

Wirtschaftsgüter des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen bemessen sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und werden linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und als Abgang behandelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Rückstellungen

Die anderen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt.

Währungsumrechnung

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung.

II. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Erläuterungen zur Bilanz

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände umfassen einen Anspruch aus Rückvergütung einer Versicherung für das Kalenderjahr 2009.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Position enthält Guthaben bei inländischen Kreditinstituten für Girokonten und eine Termingeldeinlage bei der Frankfurter Sparkasse.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Verbindlichkeiten gegenüber inländischen Kreditinstituten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten hauptsächlich Rückstellungen für Steuerberatungskosten und Aufbewahrungskosten.

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt 52.050 EUR und ist voll eingezahlt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresfehlbetrag 2009 auf neue Rechung vorzutragen.

2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Erträge wurden ausschließlich in Deutschland erzielt.

Der Steuerertrag wurde unter Berücksichtigung der steuerlichen Vorschriften ermittelt.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft war bis zum 28.07.2005 Tochterunternehmen der Concord Effekten AG, Frankfurt am Main. Ihr Anteilsbesitz betrug 50,96%.

Die einstige Mehrheitsgesellschafterin Concord Effekten AG hinterlegte vertragsgemäß eine Festgeldeinlage in Höhe von 500 TEUR bei der für die Gesellschaft als Clearinghaus tätigen Bank als Sicherheit. Diese ist inzwischen an die Concord Effekten AG zurückgeflossen.

Darüber hinaus hat die Concord Effekten AG der Gesellschaft 2004 einen bedingt rückzahlbaren Zuschuss in Höhe von 135 TEUR gewährt der aus zukünftigen Gewinnen bevorrechtigt zurückzuzahlen ist. Da die Gesellschaft nicht über ausreichend Gewinne verfügte, wurden Ansprüche der Gesellschaft aus den zu erwartenden Steuererstattungen für die Wirtschaftsjahre 2003 und 2004 an die Concord Effekten AG abgetreten. Ferner erhielt die Concord Effekten AG 10.000 EUR aus dem erstatteten Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung.

Die Anteile der Mehrheitsgesellschafterin Concord Effekten AG, Frankfurt am Main, wurden mit notarieller Urkunde vom 28.07.2005 des Notars Dr. Klaus Engfer in voller Höhe abgetreten.

Zum 18.12.2009 bestanden folgende Beteiligungsverhältnisse:

Thomas Merx

Dr. Erwin Pier-Ribbert

Torsten Skadell

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19.09.2009 wurde die Liquidation der Gesellschaft beschlossen.

Die Arbex Derivatives GmbH wurde am 18.12.2009 gelöscht (vgl. Mitteilung des Amsgerichts Frankfurt vom 21.12.2009).

Geschäftsführung

Herr Torsten Skadell wurde durch Beschluss vom 19.09.2009 zum Liquidator bestellt.

Es wurden keine Vorschüsse und Kredite an die Organe gewährt sowie keine Haftungsverhältnisse zugunsten dieser Personen eingegangen.

Die Veröffentlichung der Gesamtbezüge der Geschäftsführer gem. § 285 Nr. 9a HGB unterblieb nach § 286 Abs. 4 HGB.

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt

Die Arbex Derivatives GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr 2009 keine Angestellten.

Kriftel, den

Arbex Derivatives GmbH

Torsten Skadell