Hamburg
Direkt GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
246.007,00 |
46.642,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
375.542,19 |
244.643,96 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
37.598,30 |
426,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
659.147,49 |
291.711,96 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
25.940,55 |
166.514,44 |
| B.
Rückstellungen |
25.040,92 |
34.168,82 |
| C.
Verbindlichkeiten |
608.166,02 |
91.028,70 |
| davon
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern |
150.000,00 |
0,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
412.674,06 |
91.028,70 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
659.147,49 |
291.711,96 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Hamburg Direkt GmbH, Hamburg,
für das Geschäftsjahr 2018 wurde nach den
für kleine Kapitalgesellschaften anzuwendenden
Vorschriften des § 267 Abs. 1 und Abs. 4 HGB, die
analog auch für kleine Personengesellschaften gelten,
aufgestellt. Von den größenabhängigen
Erleichterungen des § 274 a, § 276 und
§ 288 Abs. 1 i.V.m. 267 Abs. 1 und Abs. 4 HGB wurde
teilweise Gebrauch gemacht. Die Gesellschaft wird beim
Amtsgericht Hamburg unter HRB 136513 geführt.
Bei der Gewinn- und Verlustrechnung findet das
Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB
Anwendung.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der
Unternehmensfortführung und auf Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des
Gesellschaftsvertrages zu beachten.
Für die Erstellung des Jahresabschlusses sind
die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr
unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend:
Aktiva
Anlagevermögen
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Es wurde
die Bewertungsstetigkeit gem. § 252 Abs. 1 Nr. 6
HGB beachtet.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear unter Beachtung der
Bewertungsstetigkeit vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis zu 800,00 € netto werden im
Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam
berücksichtigt.
Umlaufvermögen
Die flüssigen Mittel (Bank, Kasse u.a.) sind in
der Bilanz mit ihrem Nennbetrag enthalten.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Sie sind zum Nennwert oder zum niedrigeren beizulegenden
Wert angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit bis ein Jahr.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Ausgewiesen werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag,
soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem
Bilanzstichtag darstellen.
Passiva
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital ist gem. § 272 Abs. 1
HGB mit dem Nennbetrag in Ansatz gebracht.
Rückstellungen
Steuerrückstellung
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr und die das Vorjahr betreffenden, noch
nicht veranlagten Steuern.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen gem. § 249
Abs. 1 HGB berücksichtigen alle ungewissen
Verbindlichkeiten. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken
berücksichtigt. Sie wurden in Höhe des
Erfüllungsbetrages passiviert, der nach § 253
Abs. 1 HGB nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden gem. § 253 Abs. 1 HGB
zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Angaben zu Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
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2018
|
2017
|
|
|
EUR
|
EUR
|
Forderungen
|
|
121.168,29
|
115.586,27
|
Verbindlichkeiten
|
|
0,00
|
0,00
|
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 9,00.
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Name
|
Eintritt (seit)
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Austritt (bis)
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ausgeübter Beruf:
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Marco van Inge
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20.04.2015
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Geschäftsführer Controlling/Vertrieb
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Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
|
EUR
|
Stand bisheriger Kredite
|
37.784,48
|
Veränderungen im
Berichtsjahr
|
142.955,69
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
233.713,06
|
Neuer Kreditbestand
|
128.541,85
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Die Veränderungen in 2017 betreffen teilweise
einen Forderungsverzicht mit Besserungsschein. Die
Aufwendungen sind in den sonstigen betrieblichen
Aufwendungen ausgewiesen.
Kreditkonditionen vergebener Kredite
|
|
Kreditbestand
|
|
128.541,85
|
Zinssatz
|
|
1,2%
|
Laufzeit
|
|
unbestimmte Zeit
|
Unterschrift der Geschäftsführung
Hamburg, 28. Februar 2020
gez. Marco van Inge
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.02.2020 festgestellt.
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