Uni ROKA GmbH

Uni ROKA GmbH

Groß Stove

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Uni ROKA GmbH, mit Sitz in Papendorf OT Groß Stove, Deutschland, eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Rostock unter HRB 5261 für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenden Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Es wurden bei der Erstellung des Jahresabschlusses freiwillig die Gliederungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften angewandt.

Im Anhang wird von den Befreiungsmöglichkeiten für kleine Kapitalgesellschaften gem. §§ 274a HGB und 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

II.  Erläuterungen zur Bilanz

1.  Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewandte Gesamtkostenverfahren beibehalten.

2.  Angabe von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden - gegenüber dem Vorjahr unveränderten - Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten aktiviert und über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen - angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.

Die - in den Vorjahren erworbenen - geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Gesellschaft ist zu 51% an der Uni TIBA GmbH beteiligt. Das Stammkapital beträgt 25 TEUR.

Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am Bilanzstichtag angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen sind durch angemessene Abwertugen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, werden mit dem Nennwert abzüglich einer Pauschalwertberichtigung bewertet. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

Die Pensionsrückstellung wird mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie werden pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

In den sonstigen Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken, Verluste und ungewisse Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt und mit den jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt, wie er nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit den ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3.  Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Die Entwicklung der Anlagenwerte ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Der unter den Pensionsrückstellungen ausgewiesene Betrag entspricht dem Erfüllungsbetrag.

Die sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen für Urlaubs- und Personalkostenverpflichtungen, Abschluss- und Prüfungskoste, Aufbewahrung, Rechtskosten, Nachlaufkosten sowie Gewährleistungen gebildet.

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten mit bis zu einem Jahr ergeben sich aus der Bilanz.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von
222 TEUR.

Der Gesamtbertrag der durch Eingentumsvorbehalte gesicherten Verbindlichkeiten beträgt 2.050 TEUR.

4.  Gesetzliche Vertreter

Als allein vertretungsberechtigte Geschäftsführer wurden Thomas Wandt und Katja Wandtbestellt. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5.  Sonstige Angaben

Sonstige, nicht in der Bilanz enthaltene finanzielle Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB bestehen nicht.

Die Zahl der 2023 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 45. Davon waren 33 gewerbliche Arbeitnehmer und 12 Angestellt.

Herrn Thomas Wandt wurden Darlehen gewährt, der aktuelle Stand beträgt
168 TEUR. Weitere Vorschüsse und Kredite wurden an die Mitglieder der Geschäftsführung nicht gezahlt, Haftungsverhältnisse wurden nicht eingegangen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.07.2024 festgestellt.