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Stammdaten

Register
Amtsgericht Charlottenburg (Berlin) HRB 106779
Vorher
Monopol 518. GmbH
Eingetragen
30.3.2007
Branche
Vermittlungstätigkeiten für medizinische, zahnärztliche und andere GesundheitstätigkeitenHerstellung von Bestrahlungs- und Elektrotherapiegeräten und elektromedizinischen GerätenErbringung von Beratungsleistungen auf dem Gebiet der Informationstechnologie
Gegenstand
Der Aufbau, die Betreuung und Vermarktung einer internationalen Expertenplattform im Internet zu Gesundheitsthemen sowie weiterer Internetplattformen weltweit.

Finanzübersicht

Historie

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Management

NameRolle
Tom Renneberg
seit 1.12.2014
Geschäftsführer

Wirtschaftlich Berechtigte
Beta

Identifizierte Personen (7)

NameAnteil
Inge Hanser
32.46%
Hermann Hanser
32.46%
M** R********
21.06%

Gesellschafter
Beta

2 von 3 Anteilseignern sichtbar

Name
Ort
Anteil
CPO Hanser Service GmbH
Germany
64.92%
Iztac GmbH
Germany
23.72%

Bilanzkonten

Konzern- und Jahresabschlüsse

esanum GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Anlagevermögen 1.872.909,00 1.718.887,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.778.861,00 1.587.641,00
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 1.060.268,00 1.584.411,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 655.524,00 3.230,00
3. geleistete Anzahlungen 63.069,00 0,00
II. Sachanlagen 94.048,00 131.246,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 94.048,00 131.246,00
B. Umlaufvermögen 2.426.749,33 2.959.408,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.064.480,58 2.489.107,56
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.810.827,28 1.992.255,00
2. sonstige Vermögensgegenstände 253.653,30 496.852,56
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 24.458,62
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 362.268,75 470.300,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten 13.153,22 21.064,19
Bilanzsumme, Summe Aktiva 4.312.811,55 4.699.359,74

Passiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Eigenkapital 2.748.703,80 2.701.923,44
I. gezeichnetes Kapital 73.333,00 73.333,00
II. Kapitalrücklage 1.390.736,61 1.390.736,61
III. Gewinnvortrag 1.237.853,83 1.709.283,93
IV. Jahresüberschuss 46.780,36 -471.430,10
B. Rückstellungen 241.041,22 414.100,42
1. Steuerrückstellungen 19.451,22 27.576,59
2. sonstige Rückstellungen 221.590,00 386.523,83
C. Verbindlichkeiten 1.004.986,53 1.108.012,88
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 25.000,00 75.000,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 25.583,75
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 457.759,62 502.557,46
4. sonstige Verbindlichkeiten 522.226,91 504.871,67
davon aus Steuern 307.226,83 271.795,46
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 194.280,05
D. Passive latente Steuern 318.080,00 475.323,00
Bilanzsumme, Summe Passiva 4.312.811,55 4.699.359,74

I. Anhang

Die esanum GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 106779 B eingetragen.

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen sind linear ermittelt. Dabei wurden die branchenüblichen Nutzungsdauern zugrunde gelegt.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen € 250,00 und € 800,00 werden auch handelsrechtlich entsprechend der steuerlichen Regelungen zu § 6 Abs. 2 EStG (Geringwertige Wirtschaftsgüter) im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig fiktiv als Abgang erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel wurden mit dem Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen Kreditrisiko durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Steuerrückstellung wurden für noch nicht veranlagte Steuern gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Das Aktivierungswahlrecht in der Handelsbilanz für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände führt in der Steuerbilanz nicht zu einem Aktivierungsgebot. Insoweit weichen die steuerlichen Werte von der vorliegenden Handelsbilanz ab.

Bis einschließlich dem Wirtschaftsjahr 2022, hier dem Vorjahr, übte die Gesellschaft das Aktivierungswahlrecht für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände (Software und Softwareapplikationen) positiv aus.

Durch die Änderung der Geschäftspolitik (Umstellung auf Werkvertragsleistungen) werden ab dem Wirtschaftsjahr 2023 keine immateriellen Vermögengegenstände durch eigene Mitarbeiter in eigener Regie entwickelt bzw. es erfolgen keine Upgrade-Entwicklungen (selbst entwickelte, bzw. selbst geschaffene Software-Anwendungen). Die Softwarekomponentenentwicklungen zur Communitysoftware und Customization (Anpassung) eines ERP Systems werden ab dem Wirtschaftsjahr 2023 durch Auftragsentwicklungsverträge an externe Programmierer in deren Zuständigkeiten vergeben. Ab dem Wirtschaftsjahr 2023 erwirbt die Gesellschaft durch die Werkvertragsbildung der Beauftragten nunmehr entgeltlich die Nutzungsrechte an der entwickelten Software und der Softwareapplikationen ab Upgrade 2023. Eigene Mitarbeiter erbringen für die beauftragten externen Dienstleister in einer Übergangszeit lediglich sogenannte Anschaffungsnebenkosten. Zum Ende des Geschäftsjahres bestehen gem. § 268 (8) HGB ausschüttungsgesperrte Beträge von € 1.108.088,00.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände von € 174.739,08 (Vorjahr: € 60.400,99) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Steuerrückstellungen von € 19.451,22 beziehen sich ausschließlich auf noch nicht fällige Umsatzsteuern aus strittigen Forderungen. Die steuerlichen Veranlagungen bis 2022 sind erfolgt. Die Veranlagungsjahre 2019 bis 2022 stehen gemäß § 164 Abs. 2 AO unter dem Nachprüfungsvorbehalt.

Die Verbindlichkeiten betragen zum Bilanzstichtag € 1.013.976,36 (Vorjahr: € 1.149.397,70), davon: Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen für erbrachte Leistungen im Folgejahr von € 0,00 (Vorjahr € 25.583,75). Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen € 1.013.976,36 (Vorjahr: € 1.048.813,95), die mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen € 0,00 (Vorjahr: € 75.000,00).

Die passiven latenten Steuern haben sich wie folgt entwickelt:

Stand am 01.01.2023 Zugang Verbrauch Auflösung 31.12.2023 Stand am
475.323,00 0 € 0,00 € 0.00 € 157.243,00 € 318.080,00 €

4. Sonstige Angaben

Das Stammkapital beträgt im Vergleich zum Vorjahr unverändert € 73.333,00. Die eingezahlten Gesellschafterverpflichtungen in die Kapitalrücklage betragen 1.390.736,61 €.

Forderungen gegen Gesellschafter betragen € 113.238,09.

Im Jahresdurchschnitt war im Geschäftsjahr 97 Arbeitnehmer (Vorjahre 108) beschäftigt.

 

Berlin, den 28. Oktober 2024

gez. Tom Renneberg, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 28.10.2024.

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