Fresh & Cool GmbH
Steinbach am Wald - Windheim
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.12.2009 bis zum 30.11.2010
Bilanz
30. November 2010
Aktiva
|
€ |
| A.
Anlagevermögen |
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
| 1. Konzessionen,
Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte |
12,00 |
| 00120 Gewerbliche
Schutzrechte |
1,00 |
| 00130 Ähnliche
Rechte und Werte |
10,00 |
| 00140 Lizenzen an
gewerbl. Schutzrechten u.ähnl. Rechten u.
Werten |
1,00 |
| 2. Geschäfts- oder
Firmenwert |
9.686,00 |
| 00150 Geschäfts-
oder Firmenwert |
9.686,00 |
| Summe I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
9.698,00 |
| II. Sachanlagen |
|
| 1. Grundstücke.
grundstücksgleiche Rechte und Bauten |
23.579,00 |
| 00270 Garagen |
11.595,00 |
| 00330 Bauten auf fremden
Grundstücken |
8.177,00 |
| 00371 Lagerhalle |
3.807,00 |
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
875,00 |
| 00440 Maschine I |
1,00 |
| 00441 Maschine II |
1,00 |
| 00442 Maschine III |
1,00 |
| 00443 Maschine IV |
871,00 |
| 00460 Maschinengebundene
Werkzeuge |
1,00 |
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
32.737,00 |
| 00501
Büroküche |
1.801,00 |
| 00520 Pkw - Audi A6 |
1.486,00 |
| 00521 Pkw - Audi Q7 |
23.261,00 |
| 00560 Sonstige
Transportmittel |
1,00 |
| 00620 Werkzeug
Kühlakku Arvato |
5.375,00 |
| 00651 PC Hyrican |
1,00 |
| 00652 Philips |
302,00 |
| 00653 Notebook Acer |
358,00 |
| 00670 GWG 2005 |
1,00 |
| 00671 GWG 2006 |
1,00 |
| 00672 GWG 2007 |
1,00 |
| 00673 GWG 2008 |
1,00 |
| 00674 GWG 2009 |
1,00 |
| 00675 GWG 2010 |
1,00 |
| 00680 Einbauten in
fremde Grundstücke |
145,00 |
| 00690 Sonstige Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
1,00 |
| Summe II.
Sachanlagen |
57.191,00 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
66.889,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I. Vorräte |
|
| 2. unfertige
Erzeugnisse |
14.813,79 |
| 01040 Unfertige
Erzeugnisse. Leistungen |
14.813,79 |
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
67.300,00 |
| 01110 Fertige
Erzeugnisse (Bestand) |
67.300,00 |
| Summe I.
Vorräte |
82.113,79 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
21.201,10 |
| 01200 Forderungen aus
Lief. u. Leist. |
17.409,66 |
| 01201 Forderungen aus
Lief. u. Leist. |
3.791,44 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
19.287,29 |
| 01330 Forderungen gegen
Gesellschafter |
11.000,00 |
| 03841 USt Vorjahr |
6.657,72 |
| 03845 USt frühere
Jahre |
1.629,57 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
40.488,39 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
51.799,51 |
| 01600 Kasse |
1.612,09 |
| 01800 Spk. KC
11070090 |
42.671,84 |
| 01810 Spk.
111038816 |
7.515,58 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
174.401,69 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.574,44 |
| 01900 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
3.574,44 |
| Summe Aktiva |
244.865,13 |
|
Passiva
|
|
|
€ |
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 02900 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| Summe I. Kapital |
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
31.518,46 |
| 02970 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
31.518,46 |
| V.
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag |
33.097,46 |
| Summe A.
Eigenkapital |
89.615,92 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
125.001,84 |
| 03300 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
61.515,76 |
| 03301 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
- 2.114,29 |
| 03335 Verb. aus
Lieferungen u. Leistungen o. Kontokorrent - Restlfzt.
bis 1 Jahr |
7.600,37 |
| 03337 Verb. aus
Lieferungen u. Leistungen o. Kontokorrent - Restlfzt.
1 bis 5 Jahre |
58.000,00 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
30.247,37 |
| 01401 Anrechenbare
Vorsteuer 7 % |
- 8,20 |
| 01405 Anrechenbare
Vorsteuer 16 % |
0,46 |
| 01406 Anrechenbare
Vorsteuer 19 % |
- 57.805,39 |
| 03566 Darlehen
Volkswagen Bank |
27.535,92 |
| 03720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
978,98 |
| 03730 Verbindlichkeiten
aus Lohn- u. KirchenSt |
860,39 |
| 03740 Verb. im Rahmen
der sozialen Sicherheit |
- 1.836,27 |
| 03806 Umsatzsteuer 19
% |
65.906,48 |
| 03820
Umsatzsteuervorauszahlungen |
- 5.385,00 |
| Summe C.
Verbindlichkeiten |
155.249,21 |
| Summe Passiva |
244.865,13 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 30. November 2010
|
€ |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
| Umsatzerlöse |
356.408,94 |
| 04125 Steuerfreie
innergemeinschaftl. Lieferungen § 4 Nr.1b
UStG |
9.532,98 |
| 04400 Erlöse 19 %
Umsatzsteuer |
351.984,71 |
| 04736 Gewährte
Skonti 19 % USt |
- 5.108,75 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
47.000,00 |
| 04818 Bestandsverä.
- in Arbeit befindl. Aufträge |
47.000,00 |
| Materialaufwand |
- 213.523,36 |
| 05100 Einkauf - Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffe |
- 8.797,86 |
| 05400 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
- 205.592,99 |
| 05735 Erhaltene Skonti
16 % Vorsteuer |
2,85 |
| 05736 Erhaltene Skonti
19 % Vorsteuer |
864,64 |
| Personalaufwand |
- 56.205,99 |
| 06010 Löhne |
- 11.795,20 |
| 06020 Gehälter |
- 18.750,00 |
| 06024
Geschäftsführergehälter der GmbH-
Gesellschafter |
- 17.500,00 |
| 06110 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
- 6.021,31 |
| 06111 Umlage
Krankheitsaufwendungen |
- 1.049,72 |
| 06112 Umlage
Mutterschaftsaufwendungen |
- 59,69 |
| 06120 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
- 519,92 |
| 06130 Freiwillige
soziale Aufwend., lohnsteuerfrei |
- 510,15 |
| Abschreibungen |
- 15.698,57 |
| 06205 Abschreibung -
Geschäfts- oder Firmenwert |
- 1.067,00 |
| 06220 Abschreibungen,
Anlagevermögen (ohne AfA auf Kfz und
Gebäude) |
- 4.563,15 |
| 06221 Abschreibungen auf
Gebäude |
- 1.124,97 |
| 06222 Abschreibungen auf
Kfz |
- 8.785,63 |
| 06260 Sofortabschreibung
- geringwertige WG |
- 157,82 |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| Raumkosten |
- 20.451,31 |
| 06311 Miete Lager |
- 7.200,00 |
| 06312
Büroräume |
- 4.800,00 |
| 06325 Gas, Strom,
Wasser |
- 477,92 |
| 06335 Instandhaltung
betrieblicher Räume |
- 7.973,39 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
- 1.630,96 |
| 06400
Versicherungen |
- 1.561,84 |
| 06420 Beiträge |
- 69,12 |
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
- 3.123,98 |
| 06460 Reparat., Inst.-
techn. Anlagen/Maschinen |
- 3.123,98 |
| Fahrzeugkosten |
- 9.263,75 |
| 06520 Kfz-
Versicherungen |
- 1.361,36 |
| 06530 Laufende Kfz-
Betriebskosten |
- 3.914,52 |
| 06540 Kfz-
Reparaturen |
- 3.987,87 |
| Werbe- und
Reisekosten |
- 3.334,84 |
| 06600 Werbekosten |
- 611,00 |
| 06610 Geschenke bis 35
Euro |
- 225,17 |
| 06630
Repräsentationskosten |
- 1.621,13 |
| 06640
Bewirtungskosten |
- 444,76 |
| 06670 Reisekosten
Unternehmer |
- 360,13 |
| 06673 Reisekosten
Unternehmer, Fahrtkosten |
- 72,65 |
| Kosten der
Warenabgabe |
- 20.888,42 |
| 06740
Ausgangsfrachten |
- 20.888,42 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
- 23.378,13 |
| 06303
Fremdleistungen/Fremdarbeiten |
- 2.742,08 |
| 06800 Porto |
- 562,75 |
| 06805 Telefon |
- 1.492,71 |
| 06815
Bürobedarf |
- 1.482,15 |
| 06825 Rechts- und
Beratungskosten |
- 1.230,74 |
| 06845 Werkzeuge und
Kleingeräte |
- 15.560,00 |
| 06850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
- 21,85 |
| 06852 Spenden |
- 60,00 |
| 06855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
- 225,85 |
| Summe Andere betriebl.
Aufwendungen |
- 82.071,39 |
| Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
- 120,84 |
| 06990
Säumniszuschläge |
- 120,84 |
| Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
603,97 |
| 07110 Sonstige
Zinserträge |
603,97 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
- 1.925,02 |
| 07310 Zinsaufwendungen
für kurzfristige Verbindlichkeiten |
- 617,87 |
| 07320 Zinsaufwendungen
für langfristige Verbindlichkeiten |
- 1.307,15 |
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
34.467,74 |
| Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
- 907,28 |
| 07600
Körperschaftsteuer |
- 907,28 |
| Sonstige Steuern |
- 463,00 |
| 07685 Kfz- Steuer |
- 463,00 |
| Gesamt |
33.097,46 |
| Überschuss |
33.097,46 |
Schlussbemerkung
Der vorliegende Jahresabschluss zum 30. November 2010
wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den
Büchern des Unternehmens unter Beachtung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung
zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.
Er schließt mit einer Bilanzsumme von €
244.865,13 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von
€ 33.097,46 aus.
Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge
zum 30. November 2010 nachgewiesen.
Anhang
Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden zu
Anschaffungskosten bewertet und - soweit abnutzbar -
planmäßig abgeschrieben. Bei der Bemessung der
Abschreibungen wurden die steuerlichen
Abschreibungstabellen zugrunde gelegt.
Die Abschreibungen sind grundsätzlich linear
bemessen.
Die Bewertung der Forderungen erfolgte
grundsätzlich zum Nennwert.
Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,--
€.
Die Rückstellungen wurden in Höhe des
voraussichtlichen Bedarfs gebildet.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden
die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen
geleitet:
Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 23.12.2011
wird der Jahresabschluss zum 30. November 2010 genehmigt
und festgestellt. Dem Geschäftsführer wird
Entlastung erteilt.
Fresh
& Cool GmbH
vertreten durch
gez.
Michael Vetter, Geschäftsführer der GmbH
|
