KEH Servicegesellschaft gGmbH

KEH Servicegesellschaft GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Erstellt am 28.02.24

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der KEH Servicegesellschaft GmbH, Berlin, wurde nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 Satz 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurden für den Anhang in Anspruch genommen. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde verzichtet (§ 264 Abs. 1 Satz 3 HGB).

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der v. Bodelschwingschen Stiftung Bethel einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Zugänge von geringwertigen Wirtschaftsgütern (Anschaffungskosten bis € 800,00) werden seit 2018 in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang aus dem Anlagevermögen ausgebucht. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen sind nicht erforderlich.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nominalbetrag.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Ihre Bildung entspricht nach Art und Umfang vernünftiger kaufmännischer Beurteilung, um alle künftig zu erwartenden Ausgaben zu decken.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen sind zugleich Liefer- und Leistungsforderungen/-verbindlichkeiten.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 201 T€ enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von 7 T€ enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 116 T€ enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen sind für Urlaubsreste, Jahresabschlusskosten, Berufsgenossenschaftsbeiträge, die Nichtanerkennung von Quarantäneforderungen und ausstehende Eingangsrechnungen gebildet.

Alle in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind ungesichert.

IV. Angaben zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2023 waren im Durchschnitt 86 Arbeitnehmer (Vorjahr 89 Arbeitnehmer) beschäftigt.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Michael Mielke, Berlin.