Oberlinhaus Rehazentrum gGmbH

Reha Zentrum im Oberlinhaus gGmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1 Allgemeine Angaben

Die Reha Zentrum im Oberlinhaus gGmbH hat ihren Sitz in Potsdam und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Potsdam unter der Nummer HRB 17890 P.

Sie wurde am 13. August 2004 gegründet. Die steuerbegünstigten Zweckbetriebe sind von der Körperschaftsteuer und der Gewerbesteuer befreit. Nicht befreit sind die steuerpflichtigen wirtschaftlichen Geschäftsbetriebe.

Die Reha Zentrum im Oberlinhaus gGmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG in der jeweils aktuell gültigen Fassung. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB. Die Gliederung der Bilanz wurde nach § 265 HGB erweitert.

Bei der Bilanzierung und Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Der Verein Oberlinhaus hat gegenüber der Gesellschaft am 20. Dezember 2023 als alleiniger Gesellschafter eine auf T€ 500 begrenzte Kapitalausstattungs- und Liquiditätsgarantie für die Zeit bis zum 31. Dezember 2024 abgegeben. Damit soll die Gesellschaft finanziell so gestellt werden, dass sie jederzeit in der Lage ist, ihren Geschäftsbetrieb weiterzuführen, insbesondere den hierzu eingegangenen gegenwärtigen und künftigen Verpflichtungen auch kurzfristig nachzukommen, wenn und solange die Liquidität der Gesellschaft hierzu nicht ausreicht.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Entgeltlich erworbene Firmenwerte wurden bzw. werden auf der Basis der Einschätzung dieser Werte beim Erwerb der Firmen über jeweils 10 Jahre abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens werden in Übereinstimmung mit dem Anlagevermögen gebildet und entsprechend den Abschreibungen aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen den Gesellschafter betreffen mit 55 TEUR (Vorjahr: 267 TEUR) die Cash Pool Vereinbarung und mit 4 TEUR (Vorjahr: 0 TEUR) den Leistungsverkehr. Die übrigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen den Leistungsverkehr. Sämtliche Forderungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten haben mit 770 TEUR (Vorjahr: 1.005 TEUR) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, 390 TEUR (Vorjahr: 320 TEUR) haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. 1.010 TEUR entfallen auf den Gesellschafter.

4 Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Thomas Neubauer, Potsdam.

4.2 Arbeitnehmer:innenzahl

Im Jahr 2023 waren durchschnittlich 78 Arbeitnehmer:innen beschäftigt.

4.3 Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der Reha Zentrum im Oberlinhaus gGmbH wird in den Konzernabschluss des Verein Oberlinhaus, Potsdam, einbezogen. Eine Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt gemäß § 325 Abs. 3 HGB nicht.