Delphi Beteiligungsgesellschaft mbH

Ströer Beteiligungsgesellschaft mbH

Unterhaching

Jahresabschluss zum 31.12.2013

Bilanz zum 31.12.2013

Ströer Beteiligungsgesellschaft mbH, Unterhaching

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Die Vermögenswerte und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.

Fremdwährungsforderungen und - verbindlichkeiten wurden gem. § 256 a HGB umgerechnet.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Angaben zu Einzelposten der Aktiva

Der Betrag der Forderungen und der Sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf € 27.975.952,15.

Angaben zu Einzelposten der Passiva

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses.

Die Zusammensetzung und die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten sind dem nachfolgend dargestellten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Wertpapierdepots sowie selbstschuldnerische Bürgschaften des Gesellschafters gesichert. Die sonstigen Verbindlichkeiten sind in Höhe von € 21.890.000,00 durch eine Bürgschaftserklärung des Gesellschafters gesichert.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 4.225,73 enthalten.

Es sind in den sonstigen Verbindlichkeiten weiterhin Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 800,00 enthalten.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von € 3.909,90.

Aufwendungen aus der Währungsumrechnung nach § 256a HGB sind mit € 714.971,05 enthalten. Die Erträge aus der Währungsumrechnung nach § 256a HGB betragen € 2.633.440,73.

Aufstellung des Anteilbesitzes

Die Gesellschaft ist zu 50 % an der spanischen Villa Albenya N12 S.L. mit Sitz in Palma de Mallorca beteiligt.

Weitere Beteiligungen hält sie in Höhe von 50% an der BELETAGE Liegenschaften GmbH mit Sitz in Köln sowie in Höhe von 50% an der RIC Handelsgesellschaft mbH mit Sitz in Köln.

Sämtliche Anteile sind für die Darstellung der Unternehmenslage von untergeordneter Bedeutung.

Sonstige Angaben

Zur Geschäftsführung ist Herr Dirk Ströer, Köln, bestellt.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.06.2014