DO
Logistics Consulting GmbH
Dortmund
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
139.875,46 |
135.577,46 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
137.374,46 |
133.076,46 |
| III.
Finanzanlagen |
2.500,00 |
2.500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
634.567,19 |
925.940,65 |
| I.
Vorräte |
55.000,00 |
173.127,90 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
248.816,37 |
562.053,54 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
8.503,71 |
6.894,17 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
330.750,82 |
190.759,21 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.016,36 |
13.910,70 |
| Aktiva |
785.459,01 |
1.075.428,81 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
262.492,14 |
344.024,60 |
| I.
ausgegebenes Kapital |
41.250,00 |
|
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| 2.
eigene Anteile |
-8.750,00 |
|
| II.
Gewinnvortrag |
186.436,13 |
264.192,22 |
| III.
Jahresüberschuss |
34.806,01 |
29.832,38 |
| B.
Rückstellungen |
416.564,98 |
469.016,13 |
| C.
Verbindlichkeiten |
106.401,89 |
262.388,08 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
106.401,89 |
262.388,08 |
| Passiva |
785.459,01 |
1.075.428,81 |
Anhang
I.
ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der DO
Logistics Consulting GmbH wurde nach den Vorschriften des
Dritten Buches des HGB und den Vorschriften des
GmbH-Gesetzes erstellt.
Die DO Logistics Consulting GmbH hat ihren Sitz in
Dortmund und ist beim Amtsgericht Dortmund unter der Nummer
HRB 15745 eingetragen.
Die DO Logistics Consulting GmbH ist zum 31. Dezember
2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von
§ 267 Abs. 1 HGB.
II.
ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
1.
Anlagevermögen
a)
Immaterielle Vermögensgegenstände
Die entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden mit den
Anschaffungskosten bewertet und entsprechend der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ab dem Monat
der Anschaffung linear abgeschrieben.
b)
Sachanlagen
Die Gegenstände des Sachanlagevermögens
wurden mit den Anschaffungskosten erfasst und entsprechend
der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ab dem Monat
der Anschaffung degressiv bzw. linear
abgeschrieben.
Im Geschäftsjahr 2023 wurden geringwertige
bewegliche Anlagegegenstände mit
Anschaffungskosten bis zu 800,00 € im Zugangsjahr
voll abgeschrieben.
c)
Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden mit dem beizulegenden Wert
angesetzt.
2.
Vorräte
Die unfertigen Leistungen wurden mit den angefallenen
Kosten bewertet.
3.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und die sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem
Nominalwert angesetzt.
Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in
Höhe von 2 T€.
4.
Liquide Mittel und Rechnungsabgrenzungsposten
Die liquiden Mittel und die aktiven
Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nominalwert
bilanziert.
5.
Rückstellungen für Pensionen und
ähnlichen Verpflichtungen
Wertpapiere und liquide Mittel, die
ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus
Altersversorgungsverpflichtungen dienen, wurden mit dem
beizulegenden Zeitwert bewertet und mit den
zugehörigen Rückstellungen für Pensionen
verrechnet.
Das bei der Bewertung der Rückstellungen
für Pensionen angewandte
versicherungsmathematische Berechnungsverfahren ist
das PUC-Verfahren (Projected Unit Credit-Verfahren). Auf
Grund der beitragsorientierten Zusage waren erwartete
Gehalts- und Rentensteigerungen nicht zu
berücksichtigen. Die Rückstellungen wurden nach
den Richttafeln für die Pensionsversicherung von Dr.
Klaus Heubeck (2018 G) auf der Grundlage eines
Rechnungszinssatzes von 2,3 % p. a. angesetzt, der dem
pauschal abgeleiteten Abzinsungssatz für eine
Restlaufzeit von 15 Jahren entspricht.
6.
Rückstellungen
Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Sie wurden so
bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen Rechnung tragen.
7.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
ANGABEN ZUR BILANZ
1.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung
Bezüglich der Verrechnung der Wertpapiere und
der liquiden Mittel mit den Rückstellungen für
Pensionen betragen:
· die Anschaffungskosten der
Wertpapiere und die liquiden Mittel 305 T€;
· der Erfüllungsbetrag der mit
den Wertpapieren und der liquiden Mittel verrechneten
Rückstellungen für Pensionen 670 T€.
2.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von 106
T€ (Vorjahr: 262 T€) eine Restlaufzeit bis zu
einem Jahr.
IV.
SONSTIGE ANGABEN
1.
Ergebnisverwendung
Der Jahresüberschuss zum 31. Dezember 2023
beträgt 34.806,01 €.
Es wird der Gesellschafterversammlung vorgeschlagen,
zu beschließen, den Jahresüberschuss zur
Hälfte auszuschütten und den Restbetrag auf neue
Rechnung vorzutragen.
2.
Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 14 Arbeitnehmer.
3.
Geschäftsführung
Einzelvertretungsberechtigte
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im
Geschäftsjahr 2023:
· Herr Dr. Jörg Egli, Dortmund,
Dipl.-Ingenieur;
· Herr Jürgen Wloka, Dortmund,
Dipl.-Informatiker;
· Herr Prof. Dr. Dianjun Fang,
Gorxheimertal, Dipl.-Ingenieur.
Dortmund, den 25. September
2024
gez.
Dr. Jörg Egli
gez.
Prof. Dr. Dianjun Fang
gez.
Jürgen Wloka
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.10.2024
festgestellt.
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