KIROW ARDELT AGLiquidiert

04179 Leipzig, DEU

Stammdaten

Register
Amtsgericht Leipzig HRB 11616
Vorher
KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG
Eingetragen
26.2.1996
Branche
Herstellung von Maschinen für die Metallerzeugung, von Walzwerkseinrichtungen und GießmaschinenHerstellung von Fahrrädern sowie von BehindertenfahrzeugenHerstellung von Lokomotiven und anderen Schienenfahrzeugen
Gegenstand
die Entwicklung, die Herstellung, der Vertrieb und der Handel von bzw. mit Erzeugnissen und Leistungen der metallverarbeitenden Industrie, insbesondere von hochwertigen Stahlbauund Schweißkonstruktionen für den Maschinenbau sowie der Kauf, der Verkauf, die Vermietung, die Anmietung und der Umbau von Eisenbahngüterwagen, der Abschluß von Leasingverträgen sowie sonstiger Rechtsgeschäfte darüber. Gegenstand ist ferner die Projektierung, Konstruktion, Herstellung und der weltweite Vertrieb einschließlich Serviceleistungen vor Industrieanlagen und Geräten mit dem Schwerpunkt Kranbau und Hafentechnik.

Historie

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Management

NameRolle
Uwe Hans Grünhagen
seit 27.2.2009
Vorstandsmitglied
Bernt Söllner
seit 26.5.2008
Prokura
Vorstandsmitglied
Heinz Lindecke
seit 5.1.2005
Vorstandsmitglied
Michael Krüger
seit 3.4.2003
Prokura
Ludwig Koehne
seit 22.4.2002
Vorstandsmitglied

Beteiligungen

NameAnteil
No data available

Konzern- und Jahresabschlüsse

KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Lagebericht

1. Allgemeiner Geschäftsverlauf

Der Start in das Geschäftsjahr 2007 war wiederum begünstigt durch ein beachtliches Auftragspolster. Der Auftragseingang konnte im Berichtsjahr kontinuierlich gesteigert werden.

Diese Entwicklung galt sowohl für die Betriebsstätte Leipzig sowie auch für die Betriebsstätte Eberswalde.

Zugute kam dem Unternehmen weiterhin die verstärkte Nachfrage aus Südost-Asien, insbesondere betreffend das Produkt Eisenbahnkran.

Kranbau Eberswalde profitierte von dem global überdurchschnittlich angewachsenen Güterverkehr, insbesondere auf der Container-Ebene, sowie von der derzeitigen Sonderkonjunktur für die weltweit angestiegene Nachfrage nach doppelwandigen Frachtschiffen.

Der gute Auftragsbestand sorgte für eine ausreichende Beschäftigungslage. Zur Bewältigung der Aufträge wurden die vorhandenen Ressourcen ausgeweitet - durch Anmietung von Fertigungsstätten und angemessenem Ausbau vorhandener, bisher aber kaum genutzter eigener Hallen.

Ferner wurde eine Vielzahl von Auftragskomponenten an Unterlieferanten - insbesondere aus dem Raum Sachsen - vergeben.

Die Einstellung zusätzlicher eigener Mitarbeiter erfolgte in moderater Größenordnung, jedoch wurde in erster Linie - als sogenannte "Puffergröße" - auf fachkompetentes Leasingpersonal zurückgegriffen. Diese Haltung gibt uns die Möglichkeit, bei zurückgehender Anforderung eine unmittelbare Anpassung ohne Kostenremanenz zu realisieren.

Die beachtliche Umsatzausweitung sprengte den vorhandenen Finanzierungsrahmen. In Verbindung mit den Hausbanken konnten jedoch adäquate Kredit-, d.h. Bürgschafts-Linien zur Verfügung gestellt werden.

2. Investitionen

In der Betriebsstätte Eberswalde hatten sich in der Vergangenheit verstärkt Engpässe in der mechanischen Bearbeitung von Baugruppen ergeben. Wegen der in diesem Zusammenhang relativ großen zu bewegenden vorgefertigten Stahlkomponenten ist eine alternative Bearbeitung bei Dritten - wenn

überhaupt möglich - nur unter großem Zeit- und Kostenaufwand darstellbar.

Aus diesem Grunde entschied sich der Vorstand, ein zusätzliches Bohrwerk anzuschaffen. Insgesamt handelt es sich um ein Invest von ca. 1,1 Mio. €. Diese Investition wurde im Jahre 2007 abgeschlossen.

Darüber hinaus wird investiert im IT-Bereich. Besonders das gegebene PPS (Produktplanungssystem) wird dem aktuellen Stand übergreifend für alle Betriebsteile angepasst. Die Realisierung erfolgt im Jahre 2008.

Insgesamt handelt es sich - unter Einschluss der dazugehörigen Hardware und darüber hinaus für die Teilumstellung im Konstruktionsbereich auf CAD - um ein Volumen von ca. 0,8 Mio. €.

Ferner ist für die Betriebsstätte Eberswalde der Ausbau der Elektrofertigung geplant in Form einer neu zu errichtenden Fertigungsstätte mit einem Invest-Volumen von ca. 1,5 Mio. €.

Die jeweilige Finanzierung ist gesichert. Sofern möglich, werden Investitionszulage und Zuschüsse in Anspruch genommen. Die entsprechenden Zuschussanträge sind gestellt und bewilligt.

Im Übrigen wurden Ersatzinvestitionen in kleinerem Unfang getätigt.

3. Wesentliche Beteiligungen

Eine wesentliche Beteiligung besteht zu Kocks Krane International GmbH, Bremen.

Mit Kocks Krane International GmbH besteht seit dem 01.01.2001 ein Ergebnisabführungsvertrag (EAV).

Die Gewerbesteuerorganschaft ist rückwirkend ab 1998 seitens der Finanzverwaltung anerkannt. Seit dem 01.01.2004 wird auch die Umsatz-steuerorganschaft praktiziert.

Eine weitere Beteiligung ist gegeben an der im Jahre 2005 gegründeten Concentra GmbH.

Bei dieser Gesellschaft, deren einziger Gesellschafter die KIROW AG ist, handelt es sich um eine Ausgründung mit der Zielsetzung, die Funktion des Rechnungswesens, des Controllings, der Werbung und der Personalverwaltung als

Dienstleistung für die KIROW-Gruppe, die Durtrack-Gruppe sowie die Holdinggesellschaften zu erbringen.

Seit Mitte 2006 besteht ein Beteiligungsverhältnis zur LEOLINER Fahrzeug-Bau Leipzig GmbH(FBL - jetzt HeiterBlick GmbH).

Der Erwerb erfolgte von dem bisherigen alleinigen Gesellschafter LVB (Leipziger Verkehrsbetriebe). Das Beteiligungsverhältnis beträgt derzeit 51% und wird im Jahre 2008 auf 76% des Gesellschaftskapitals aufgestockt werden. Optional kann dann die Beteiligung bis auf 90% erhöht werden.

4. Personal

Zum 31. Dezember 2007 gehörten der Belegschaft 353 Mitarbeiter (davon 4 Vorstandsmitglieder) an, davon waren 185 (davon 1 Vorstandsmitglied) in der Niederlassung Eberswalde beschäftigt und 12 Mitarbeiter in der Niederlassung Ulm.

Für das Jahr 2007 ermittelt sich ein Zugang von 31 Mitarbeitern.

Die Einstellung von Lehrlingen sowie die fachorientierte Weiterqualifizierung von Mitarbeitern bildeten weiterhin den Schwerpunkt künftiger Personal-entwicklung. Insgesamt werden derzeit 24 Lehrlinge ausgebildet.

Wir gehören dem sächsischen sowie brandenburgischen Arbeitgeberverband an. Folglich werden Vergütungen entsprechend der jeweiligen Tarifverträge gezahlt.

Abweichende Regelungen von Tarifverträgen wurden auch im Jahre 2007 in Form von tariflichen Sonderregelungen vereinbart. Diese beinhalteten den Verzicht auf Urlaubsgeld sowie den Verzicht auf die Zahlung des Weihnachtsgeldes. Dafür wurde eine angemessene Gewinnbeteiligung mit den Mitarbeitern vereinbart.

Eine betriebliche Altersversorgung ist nicht installiert.

Die tariflich vorgesehene vorgezogene Altersteilzeit wurde im Rahmen der tariflichen Vereinbarung voll genutzt.

Im Jahre 2007 mußten 7 Arbeitsunfälle und 2 Wegeunfälle festgestellt werden, davon keiner mit für die Betroffenen erheblich belastendem oder tragischem Ausgang.

5. Liquidität

Die Liquidität war während des Geschäftsjahres gesichert.

Mit der positiven Entscheidung des Interministeriellen Ausschusses Mitte Januar 2006 über die Bewilligung einer Bundes-/Landesbürgschaft war der Weg frei für den Abschluß entsprechend angepaßter Kreditverträge mit den Hausbanken (Avalkreditlinie zur Absicherung der im Zusammenhang mit Lieferverträgen abverlangten Herausgabe von Bürgschaften / Garantien).

Währungsrisiken wurden komplett durch entsprechende Sicherungsgeschäfte und - in Bezug auf die Kalkulation - ohne nennenswerte Verluste ausgeschlossen. Offene Positionen sind nicht gegeben.

6. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage läßt sich im Wesentlichen aus dem vorgelegten Jahresabschluß entnehmen und wird von folgenden Kennzahlen im Vergleich zu den Vorjahren dokumentiert:

  2005 2006 2007
  v.H. v.H. v.H.
a) Vermögenslage      
· Eigenkapitalquote 24,8 21,8 25,9
(Eigenkapital / Gesamtkapital)      
· Anlagendeckung 100,6 102,4 102
( Eigenkapital / Anlagevermögen )      
· Anlageintensität 24,7 20,6 25,4
(Anlagevermögen / Gesamtvermögen)      
b) Finanzlage      
· Cash flow / Umsatz 13,3 9,5 8,6
· Cash flow / Gesamtkapital 11,7 12,8 11
c) Ertragslage      
· Gesamtkapitalrentabilität 6,6 6,6 6,3
(Gewinn vor Steuern zzgl. Fremdkapital-zinsen / Gesamtkapital)
· Return of Investment (ROI) 5 4,7 4,8
(Gewinn vor Steuern / Gesamtkapital)    
· Kapitalumschlag 0,9 1,4 1,3
(Umsatz / Gesamtvermögen)      
· Umsatzrentabilität 5,7 3,5 3,8
(Gewinn vor Steuern / Umsatzerlöse)    

7. Forschungsbericht

Der Markterfolg des KRC-Schienenkranes - dessen Produktlinie um ein Kranmodell im höherem sowie eines im leichterem Tragkraftbereich erweitert wurde - unterstreicht die Richtigkeit der bereits vor Jahren eingeleiteten modularen Konstruktionsmodells.

Eine Vielzahl von Detailverbesserungen ist zwischenzeitlich in die unterschiedlichen Produkte eingeflossen. Sie ergeben sich aus der Wechselwirkung von eigenen Erkenntnissen und Kundenanforderungen.

Darüber hinaus wird das Produkt "Eisenbahnkran" hinsichtlich seines grund-sätzlichen Einsatzzweckes immer deutlicher als komplexes Arbeitsgerät für den Gleisbau herausgebildet - mit entsprechenden ergänzenden Arbeitsmodulen.

Auch der der Betriebsstätte Eberswalde zuzuordnende Produktzweig "Hafenkran" unterliegt der gestellten Aufgabe, ein Krangerät zu entwickeln, das den immer differenzierteren Lösungsansprüchen der Anwender gerecht wird. Derzeit wird an einer zukunftsorientierten Modifizierung dieses Markenproduktes gearbeitet. So wird das Standardprodukt "Doppellenker-Wippkran" im Rahmen eines geförderten Forschungs- und Entwicklungs-Vorhabens mit zeitlich angepasster technischer Ausrüstung unter gleichzeitiger Berücksichtigung der Reduzierung des Frachtkostenanteils (Containermaßhaltigkeit) und einer kostengünstigeren Montage modernisiert. Die Vorstellung dieses modifizierten Kranmodells soll 2008 erfolgen. Die Verkaufschancen werden positiv gewertet.

Standardisierung, Weiter- und Neuentwicklung - immer im Kontext zum Markt bzw. dem Kunden - haben das Ziel, die hervorragende Marktstellung der KIROW-Produkte zu festigen und auszubauen. Sie stehen weiterhin im besonderen Focus zukunftsorientierter Entscheidungsfelder des Vorstandes.

8. Risikobericht

Die bereits in den Vorjahresberichten prognostizierten Aufhellungstendenzen auf den von uns akquirierten Märkten bzw. Marktfeldern haben sich bestätigt. Die Nachfrage nach KIROW-Produkten hat die Erwartungen übertroffen. Das gilt sowohl für die Eisenbahn- und Hafenkrane sowie auch für die Transportfahrzeuge für die stahlerzeugende Industrie

Dieser grundsätzlichen positiven Tendenz steht ein weiterhin zunehmend volatiler EURO-Dollar-Wechselkurs entgegen, während der Stahlbezugspreis sich - wenn auch auf hohem Niveau - stabilisiert hat, allerdings mit selektiven Preiserhöhungsentwicklungen.

Auch wirkt die extreme Entwicklung der Kosten für den Energiebezug wiederum belastend.

Das Risiko aus dem Abschluß von Aufträgen in Fremdwährung - ausnahmslos in US-Dollar - wurde über Termingeschäfte bzw. durch den Kauf von Optionen abgepuffert. Ferner wurde weiterhin Wert darauf gelegt, das grundsätzlich gegebene Zahlungsrisiko aus Akkreditiven durch Bestätigungen oder Quasi-Bestätigungen abzusichern. Weiterhin wurden Lieferverträge in Ländern mit hohem politischem Risikopotential durch Exportgarantien des Bundes abgesichert.

Im Zuge der für die Koehne Beteiligungsgesellschaft mbH + Co. Holding KG eingeleiteten und Mitte 2006 abgeschlossenen Entflechtungsmaßnahmen wurden sämtliche Aktien der KIROW AG auf die KIROW Beteiligungs GmbH + Co. Holding KG übertragen.

Im Rahmen der umfassenden Regulierung aller Ansprüche und Gegenansprüche in Verbindung mit dem Bahnvergleich Ende 2005 konnte die zivilrechtliche Auseinandersetzung mit dem früheren Vorstandsvorsitzenden, Herrn Prof. Dr. Koehne, nicht zum Abschluß gebracht werden. Die Deutsche Bahn AG kann Herrn Prof. Dr. Koehne aus dem sogenannten "Waggongeschäft" weiter in Anspruch nehmen. Ende Januar 2006 ist seitens der Deutschen Bahn AG gegenüber Herrn Prof. Dr. Koehne Klage bei Gericht eingereicht worden. Das zwischenzeitlich eingeleitete Gerichtsverfahren gegen Prof. Dr. Koehne ruht derzeit.

Um im Fall einer Verurteilung Rückgriffe, aus welchem Rechtsgrund auch immer, gegenüber KIROW auszuschließen, hat Herr Prof. Dr. Koehne auf mögliche Regreßforderungen gegenüber der KIROW AG verzichtet. Im Gegenzug hat sich KIROW auf Rat der Anwälte verpflichtet, Herrn Prof. Dr. Koehne in dem von der Deutschen Bahn AG eingeleiteten Rechtsstreit zu unterstützen und die Kosten des Verfahrens zu tragen. Eine ausreichende Rückstellung wurde für den erwarteten Aufwand gebildet.

Wegen einer angeblichen Patentrechtsverletzung befinden wir uns in einem Rechtsstreit. Für Ansprüche - die wir nicht für gerechtfertigt halten - haben wir eine Rückstellung in ausreichender Höhe gebildet.

9. Zweigniederlassungsbericht

Es werden drei Zweigniederlassungen unterhalten, und zwar

in Eberswalde,

in Berlin und

in Ulm.

Die Zweigniederlassung Eberswalde ist aus der KE Kranbau Eberswalde GmbH hervorgegangen. Sie betreibt den Geschäftsbetrieb der Vorge-sellschaft. Es wird ein eigenes Rechnungswesen unterhalten, welches in den Rechnungskreis der KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG einge-bunden ist. Der Geldverkehr, diese Niederlassung betreffend, wird über eigene Bankkonten abgewickelt.

Zum 31.12.2006 wurden in Eberswalde 175 Mitarbeiter (davon 1 Vorstandsmitglied) beschäftigt.

Die Zweigniederlassung Berlin beschäftigt keine Mitarbeiter. Sie ist Anfang 2007 gelöscht worden.

In der Zweigniederlassung Ulm sind 12 Mitarbeiter tätig, und zwar 5 Mitarbeiter im Vertrieb und 7 Mitarbeiter im Konstruktionsbereich.

Im übrigen führt diese Niederlassung kein eigenes Rechnungswesen - die Abrechnung erfolgt zentral über Leipzig. Bankkonten für die Niederlassung Ulm sind nicht eingerichtet.

Ohne den Status einer Zweigniederlassung werden Vertriebs- und/oder Konstruktionsbüros in Oberhausen, St. Petersburg, Moskau und Ho-Chi-Minh-Stadt unterhalten.

Um die Chance in der Russischen Förderation, in der wir einen zukunftsträchtigen und ausbaufähigen Markt sehen, wurde 2007 die Ardelt Russland gegründet. Es handelt sich um eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach russischem Recht. Wir halten alle Anteile an dieser Gesellschaft.

10. Prognosebericht

Vor dem Hintergrund der guten Auftragslage sehen die Erwartungen für das Jahr 2008 positiv aus. Der beachtliche Auftragsbestand zum 31.12.2007 hat sich stabilisiert. Das gilt übrigens für beide Betriebsteile, d.h. KIROW Leipzig und Kranbau Eberswalde.

Die Fertigungskapazitäten sind voll ausgelastet. Eine Vielzahl von sogenannten Leasingbeschäftigten ist eingesetzt. Weitere Entlastung wird durch die verstärkte Einschaltung von Subunternehmern realisiert.

Der Auftragsbestand differenziert sich nach Produktgruppen zum 31.12.2007 / 31.03.2008 wie folgt (T€):

  31.12.2007 31.03.2008
· Krane 105.936 150.781
· Fahrzeugsysteme 25.999 36.792
· sonstige Dienstleistungen 2.545 2.960
· Ersatzteile 1.877 1.850
· Refurbishment 3.881 3.603
· Gesamt 140.237 195.985

Für das kommende Geschäftsjahr erwarten wir Umsatzerlöse in Höhe von ca. 127 Mio. €.

Wir rechnen mit einem positiven Ergebnis vor Steuern.

12. Schlußerklärung zum Abhängigkeitsbericht.

Nach § 312 AktG ist ein Bericht aufzustellen, der die Beziehung der Gesellschaft zu verbundenen Unternehmen darstellt.

Der Vorstand hat in diesem Bericht erklärt, daß für die vorgenommenen Rechtsgeschäfte eine angemessene Gegenleistung vereinbart war und daß getroffene Maßnahmen keine Benachteiligungen bewirkt haben.

 

Leipzig, den 08. Mai 2008

KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG

Ludwig Koehne, Vorstand

Rainer Tietz, Vorstand

Bilanz

Aktiva

  31.12.2007
EUR
31.12.2006
EUR
A. Anlagevermögen 22.035.013,26 20.167.714,05
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 521.160,00 440.927,00
1. Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 521.160,00 440.927,00
II. Sachanlagen 13.680.148,02 12.924.586,50
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 8.954.533,56 9.206.879,46
2. technische Anlagen und Maschinen 3.429.311,52 2.494.899,52
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.240.730,02 891.241,02
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 55.572,92 331.566,50
III. Finanzanlagen 7.833.705,24 6.802.200,55
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 1.852.933,57 1.842.621,76
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 5.828.016,02 4.931.823,14
3. Beteiligungen 255,65 255,65
4. sonstige Ausleihungen 152.500,00 27.500,00
B. Umlaufvermögen 64.681.368,06 74.455.666,87
I. Vorräte 37.003.922,66 39.617.814,26
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.749.009,07 6.315.447,16
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 29.729.002,18 28.951.517,13
3. fertige Erzeugnisse und Waren 519.195,93 0,00
4. geleistete Anzahlungen 2.006.715,48 4.350.849,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 13.729.866,33 24.232.964,88
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 10.505.177,66 20.749.784,96
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2.322.175,59 2.144.131,45
3. sonstige Vermögensgegenstände 902.513,08 1.339.048,47
III. Wertpapiere 784.522,62 527.246,75
1. sonstige Wertpapiere 784.522,62 527.246,75
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 13.163.056,45 10.077.640,98
C. Rechnungsabgrenzungsposten 120.014,46 55.317,55
Bilanzsumme, Summe Aktiva 86.836.395,78 94.678.698,47

Passiva

  31.12.2007
EUR
31.12.2006
EUR
A. Eigenkapital 22.478.949,23 20.648.114,89
I. gezeichnetes Kapital 2.556.459,41 2.556.459,41
II. Kapitalrücklage 2.726.166,96 2.726.166,96
III. Gewinnrücklagen 255.645,94 255.645,94
1. gesetzliche Rücklage 255.645,94 255.645,94
IV. Bilanzgewinn 16.940.676,92 15.109.842,58
B. Rückstellungen 14.989.226,53 15.341.209,49
I. Steuerrückstellungen 2.671.505,98 2.501.792,56
II. sonstige Rückstellungen 12.317.720,55 12.839.416,93
C. Verbindlichkeiten 49.368.200,02 58.689.274,09
I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.395.541,00 3.841.184,49
II. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 29.640.196,65 28.851.610,63
III. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 12.271.352,98 20.310.831,09
IV. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 346.814,73 3.081.540,41
V. sonstige Verbindlichkeiten 3.714.294,66 2.604.107,47
davon aus Steuern 395.809,05 205.714,72
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 7.377,15 15.607,92
D. Rechnungsabgrenzungsposten 20,00 100,00
Bilanzsumme, Summe Passiva 86.836.395,78 94.678.698,47

Gewinn- und Verlustrechnung

  1.1.2007 - 31.12.2007
EUR
1.1.2006 - 31.12.2006
EUR
1. Umsatzerlöse 110.117.308,18 128.348.204,93
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 1.296.680,98 4.749.924,40
3. andere aktivierte Eigenleistungen 12.835,94 3.439,03
4. sonstige betriebliche Erträge 4.257.433,30 2.449.045,02
5. Materialaufwand 72.940.206,97 87.720.163,34
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 54.673.207,84 61.703.978,70
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 18.266.999,13 26.016.184,64
6. Personalaufwand 19.544.100,48 17.290.675,77
a) Löhne und Gehälter 16.779.362,21 14.780.879,18
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 2.764.738,27 2.509.796,59
7. Abschreibungen 1.459.006,92 1.296.492,06
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs 1.459.006,92 1.296.492,06
8. sonstige betriebliche Aufwendungen 19.270.578,78 25.345.138,22
9. auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrags erhaltene Gewinne 2.277.774,55 1.792.385,75
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 712.180,87 515.025,74
davon aus verbundenen Unternehmen 323.538,92 250.134,71
11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.302.102,33 1.741.915,80
12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 4.158.218,34 4.463.639,68
13. Steuern vom Einkommen und Ertrag 535.298,46 637.548,49
14. sonstige Steuern 92.085,54 91.231,59
15. Jahresüberschuss 3.530.834,34 3.734.859,60

Ergebnisverwendung

  1.1.2007 - 31.12.2007
EUR
1.1.2006 - 31.12.2006
EUR
15. Jahresüberschuss 3.530.834,34 3.734.859,60
16. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 15.109.842,58 13.074.982,98
17. Vorabausschüttung / beschlossene Ausschüttung GJ 1.700.000,00 1.700.000,00
18. Bilanzgewinn 16.940.676,92 15.109.842,58

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Aktiengesetzes zugrunde.

Das für das Vorjahr angewandte Gliederungsschema wurde beibehalten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist nach den in § 267 HGB genannten Größenklassen eine große Kapitalgesellschaft in der Rechtsform einer Aktiengesellschaft.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Zugrundelegen einer Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegen einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bei Gebäuden und baulichen Anlagen von 10 bis 25 Jahren, bei technischen Anlagen und Maschinen von 5 bis 25 Jahren sowie bei anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung von 3 bis 10 Jahren.

Die aktivierten Eigenleistungen schließen notwendige Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten ein.

Bei geringwertigen Anlagegütern im Einzelanschaffungswert von mehr als 60,00 EUR und weniger als 410,00 EUR werden die Zugänge voll abgeschrieben.

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten, wenn notwendig vermindert um Teilwertabschreibungen aus Vorjahren, bilanziert. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen und die sonstigen Ausleihungen sind zum Nominalwert bilanziert.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. zum gewogenen Durchschnittspreis gem. § 240 Abs.4 HGB. Massenartikel werden zum Festwert bilanziert. Eine verlustfreie Bewertung ist durch Abschläge auf einzelne Artikel unter Berücksichtigung ihrer Verwertbarkeit gegeben.

Unfertige Erzeugnisse und Leistungen und Fertigerzeugnisse werden zu Herstellungskosten bewertet, soweit eine retrograde Bewertung keinen niedrigeren Wertansatz ergibt.

In die Herstellungskosten sind die direkt zurechenbaren Einzelkosten sowie angemessene Teile der Material-, Fertigungs- und Konstruktionsgemeinkosten einbezogen. Verwaltungsgemeinkosten und Zinsen für Fremdkapital bleiben außer Ansatz.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert bewertet. Forderungen in Fremdwährung sind zum fortgeschriebenen Anschaffungskurs bzw. zum niedrigeren Geldkurs am Bilanzstichtag angesetzt. Für zweifelhafte Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen, für das allgemeine Kreditrisiko Pauschalwertberichtigungen gebildet.

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen werden zum Nominalwert bilanziert.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert.

Wertpapiere

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren Kurswert am Bilanzstichtag bewertet.

Kasse, Bankguthaben

Kassen- und Bankguthaben sind zum Nominalwert bilanziert. Guthaben in Fremdwährung (USD) sind mit dem fortgeschriebenen Anschaffungskurs bzw. dem niedrigerem Geldkurs am Bilanzstichtag bilanziert.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und der Höhe nach noch nicht feststehende Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert. Verbindlichkeiten in Fremdwährung sind zum Anschaffungskurs bzw. zum höheren Briefkurs am Bilanzstichtag angesetzt.

C. Erläuterung der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel (siehe Anlage) dargestellt.

Die planmäßige lineare Abschreibung wurde bei allen Wirtschaftsgütern pro rata temporis ermittelt.

Unter Finanzanlagen werden die Beteiligungen an verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

  Eigenkapital
EUR 31.12.2007
Anteil KIROW
%
Jahresergebnis EUR
2007
Buchwert
EUR 31.12.2007
Kocks Krane International GmbH, Bremen 1.639.933,11 100 2.277.774,55 1.533.875,64
DGMT Deutsche Gleisbau Material Transport GmbH, Leipzig 23.623,02 100 1.678,14 25.564,59
KIROW of America, LLC, Charing Falls, USA -360.226,01 100 -515,89 2.290,72
Kranbauservice Eberswalde GmbH, Eberswalde 4.416,45 100 -912,85 25.370,30
HeiterBlick GmbH, Leipzig 782.512,19 51 105.582,75 230.520,00
Concentra GmbH , Leipzig 68.955,06 100 12.185,57 25.000,00
GfE Gesellschaft für technische Entwicklung und Beratung mbH KIROW-Leipzig i.L., Leipzig 8.590,46 1 k. A. 255,65
Ardelt Russland GmbH, St.Petersburg, Russland 9.723,57 100 - 10.312,32
Gesamt       1.853.189,22

Die Werte der Auslandsgesellschaften wurden zum EUR - Mittelwert am 31.12.2007 umgerechnet.

Im Geschäftsjahr wurde die Ardelt Russland GmbH, St.Petersburg gegründet. Ihre Geschäftstätigkeit nahm die Gesellschaft in 2008 auf.

Der Erinnerungswert der Beteiligung an KORIS, Kirow, Russland wurde ausgebucht, da die Gesellschaft in Russland nicht mehr registriert ist.

Der Jahresüberschuss zum 31.12.2007 der Kocks Krane International GmbH ist auf Grund des Ergebnisabführungsvertrages bereits im Ergebnis von KIROW enthalten.

Die Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bzw. vermindert um Teilwertabschreibungen bilanziert.

Die an die Kocks Krane International GmbH ausgereichten Darlehen in Höhe von zusammen 5.828 TEUR haben eine Restlaufzeit von über 1 Jahr und weniger als 5 Jahren.

Umlaufvermögen

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen enthalten hauptsächliche Vermögensgegenstände für vertraglich gebundene Aufträge sowie Ersatzteilbestände:

Materialgruppe 31.12.2007 31.12.2006
  TEUR TEUR
1. Fertigteile, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.588 6.128
2. Konsignations- und Fremdlager 161 187
Gesamt 4.749 6.315

Die in den unfertigen Erzeugnissen und Leistungen enthaltenen Anarbeiten umfassen laufende Aufträge, die sich in nachfolgende Geschäftsfelder gliedern:

Geschäftsfeld 31.12.2007 31.12.2006
  TEUR TEUR
1. Krane 25.224 24.460
2. Generalreparaturen, Montagen 1.010 1.085
3. Sonstige Leistungen 1.206 856
4. Ersatzteile 196 203
5. Fahrzeugsysteme 2.093 2.348
Gesamt 29.729 28.952

Unter den Fertigerzeugnissen ist ein Fahrzeugsystem bilanziert, welches im Januar 2008 an den Kunden ausgeliefert wurde.

Die geleisteten Anzahlungen beinhalten Zahlungen für Anarbeiten bei Lieferanten.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus dem laufenden Geschäftsverkehr an Tochtergesellschaften bilanziert. Außerdem wird hier die Forderung aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit Kocks Krane International GmbH, Bremen, für den Zeitraum 01.01.-31.12.2007 in Höhe von 2.278 TEUR ausgewiesen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände gliedern sich wie folgt:

Sonstige Forderungen 31.12.2007 31.12.2006
  TEUR TEUR
1. gegen Finanzamt aus Umsatzsteuern 702 1.264
2. gegen Finanzamt aus Ertragssteuern 18 18
3. gegen Bundesanstalt für Arbeit 5 9
4. gegen Mitarbeiter aus Vorschüssen 14 22
5. aus Zinsabgrenzungen 11 1
6. Darlehen 20 20
7. Debitorische Kreditoren 85 0
8. Übrige Sonstige Forderungen 49 5
Gesamt 904 1.339

Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens dienen der Anlage in Höhe von 762 TEUR (i. Vj. 505 TEUR) zum Zwecke der gegen Insolvenz gesicherten Mittel aus den Vereinbarungen über die Altersteilzeit und in Höhe von 22 TEUR (i. Vj. 22 TEUR) als Sicherheit für Rückbauverpflichtungen auf einem gepachteten Flurstück .

Eigenkapital

Die Eigenkapital entwickelte sich wie folgt:

ENTWICKLUNG 2007 01. 01. Verwendung Ausschüttung Zugang 31. 12.
  TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR
Gezeichnetes Kapital 2.556 0 0 0 2.556
Kapitalrücklagen 2.726 0 0 0 2.726
Gewinnrücklagen 256 0 0 0 256
Gewinnvortrag 11.375 3.735 -1.700 0 13.410
Jahresergebnis 3.735 -3.735 0 3.531 3.531
Gesamt 20.648 0 -1.700 3.531 22.479

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt:

Sonstige Rückstellungen 31.12.2007 31.12.2006
  TEUR TEUR
1. Personal 4.341 3.238
2. Gewährleistungen 3.100 3.061
3. Auseinandersetzung DB Cargo AG 303 468
4. Auftragsabwicklung 3.213 4.737
5. Jahresabschluß 134 127
6. Rechtsstreit 647 0
7. Ausstehende Rechnungen 555 1.031
8. Ungewisse Verbindlichkeiten 0 152
9. Aufsichtsratsvergütung 25 25
Gesamt 12.318 12.839

Die Gewährleistungsrückstellung wurde im Geschäftsjahr erstmals für alle Geschäftsfelder pauschal ermittelt. Aus der Bewertungsumstellung ergibt ein positiver Effekt in Höhe von 94 TEUR auf das Jahresergebnis.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

  Gesamt   Restlaufzeit   Gesamt
  31.12.2007 < 1 Jahr 1 - 5 Jahre > 5Jahre 31.12.2006
  TEUR TEUR TEUR   TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.396 1.016 2.380 0 3.841
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 29.640 29.640 0 0 28.852
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 12.271 11.935 336 0 20.310
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 347 347 0 0 3.082
Sonstige Verbindlichkeiten 3.714 1.027 2.591 96 2.604
Gesamt 49.368 43.965 5.307 96 58.689

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt 3.082 TEUR durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert. Davon sind Investitionskredite in Höhe von 457 TEUR durch eine Buchgrundschuld auf dem Grundstück in Leipzig in Höhe von 4.019 TEUR sowie Investitionskredite in Höhe von 764 TEUR durch eine Buchgrundschuld in Höhe von 8.000 TDM auf dem Grundstück in Eberswalde gesichert.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten ist ein bedingt nachrangiges Darlehen und die aufgelaufenen Zinsen mit einer Restlaufzeit bis 2010 ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten aus Mietkaufverträgen mit Leasinggesellschaften sind unter den sonstigen Verbindlichkeiten bilanziert

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse entfallen auf folgende Geschäftsfelder:

Geschäftsfeld 31.12.2007 31.12.2006
  TEUR TEUR
1. Krane 83.137 80.101
2. Generalreparaturen, Montagen 9.234 3.292
3. Dienstleistungen, Sonstige Leistungen 2.049 376
4. Ersatzteile 4.359 3.981
5. Fahrzeugsysteme 11.338 40.598
Gesamt 110.117 128.348

Nach geographischen Märkten gliedert sich der Umsatz wie folgt:

Geschäftsfeld 31.12.2007 31.12.2006
  TEUR TEUR
1. Deutschland 13.948 12.106
2. Übriges Europa 35.947 40.000
3. Amerika 2.134 3.882
4. Asien 57.478 72.222
5. Afrika 610 129
6. Australien 0 9
Gesamt 110.117 128.348

Sonstige betriebliche Erträge

Darin sind periodenfremde Erträge aus Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 1.666 TEUR, Auflösung von Wertberichtigungen in Höhe von 72 TEUR, Anlageverkäufen in Höhe von 4 TEUR und übrige sonstige Erträge in Höhe von 212 TEUR enthalten.

Erträge aus Devisentermingeschäften zur Sicherung von Forderungen in Fremdwährung werden unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 28 TEUR aufgeführt.

Aufwendungen aus Devisentermingeschäften zur Sicherung von Forderungen in Fremdwährung werden unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen.

E. Sonstige Angaben

Beschäftigte

Im Jahresdurchschnitt waren 345 Mitarbeiter beschäftigt. Diese setzen sich aus 198 Angestellten, 136 gewerblichen Mitarbeitern sowie 11 Lehrlingen zusammen. Für weitere 10 Lehrlinge erfolgt die Ausbildung für unser Unternehmen durch einen überbetrieblichen Ausbildungsverbund.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen aus Miet-, Wartungs- und Leasingverträgen Verpflichtungen in Höhe von 266 TEUR mit einer Laufzeit von 1 Jahr. In Höhe von 76 TEUR mit einer Laufzeit von mehr als 1 und weniger als 5 Jahren sowie aus einem Erbbaurechtsvertrag Verpflichtungen in Höhe von 529 TEUR mit einer Laufzeit von 43 Jahren.

Mit der KfW Frankfurt am Main wurde als Ausgleich für einen Darlehensverzicht in Höhe von 2.750 TEUR ein Besserungsschein vereinbart, welcher die Auszahlung bei Erreichen einer bestimmten Ertragsgröße nach Ablauf von 8 Jahren vorsieht.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens dienen der Anlage in Höhe von 762 TEUR zum Zwecke der gegen Insolvenz gesicherten Mittel aus den Vereinbarungen über die Altersteilzeit und in Höhe von 22 TEUR als Sicherheit für Rückbauverpflichtungen auf einem gepachteten Flurstück.

Für einen Avalrahmen in Höhe von 40.000 TEUR wurden nachrangige Grundschulden in Höhe von insgesamt 23.429 TEUR auf die Betriebsimmobilien in Leipzig bzw. Eberswalde eingetragen. Für diesen Rahmen wurde auch eine Raumsicherungsübereignung der Warenlager in Leipzig und Eberswalde und eine Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen vereinbart sowie die Anteile an einer Tochtergesellschaft verpfändet.

Als Sicherheit für die Herauslegung von zusätzlichen Avalen wurden Festgelder in Höhe von 5.116 TEUR hinterlegt.

Zur Absicherung von Vertragsabschlüssen in Fremdwährung wurden Devisentermingeschäfte über insgesamt 6.410 TUSD und Devisenoptionsgeschäfte in Höhe von 2.000 TUSD abgeschlossen. Bei einer Umrechnung zum Kurs am Bilanzstichtag ergibt sich im Vergleich zum Terminkurs ein positiver innerer Wert der Devisengeschäfte in Höhe von 483 TEUR.

Es wurden zwei Patronatserklärung jeweils bis zu einem Höchstbetrag von DM 50.000,00 gegenüber der DGMT Deutsche Gleisbau Material Transport GmbH, Leipzig, und gegenüber der GfE Gesellschaft für technische Entwicklung und Beratung mbH KIROW-Leipzig, Leipzig, abgegeben.

Mit Wirkung zum 01. Januar 2001 wurde ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Kocks Krane International GmbH, Bremen, abgeschlossen.

Vorstand

Zu Vorstandsmitgliedern sind bestellt:

Herr Ludwig Koehne, Düsseldorf - Vorsitzender

Herr Rainer Tietz, Bottrop

Herr Heinz Lindecke, Berlin

Herr Dr. Frank Wieland, Chemnitz

Zum stellvertretenden Vorstandsmitglied ist bestellt:

Herr Helmut Mittelstädt, Hude Vielstedt 1

Gesamtprokura ist erteilt:

Herrn Michael Krüger, Wurzen

Herrn Roland Wenzel, Eberswalde

Frau Dr. Christiane Kaufhold, Sommerfelde

Herr Werner Tepaß, Eberswalde

Herr Marc Nickel, Leipzig - ab 06. November 2007

Die Bezüge des Vorstandes für den Zeitraum 01.01.-31.12.2007 belaufen sich auf 972 TEUR.

Aufsichtsrat

Zu Aufsichtsratsmitgliedern sind bestellt:

Herr Dr. Klaus von Dohnanyi, Hamburg

Vorsitzender

- Geschäftsführer, Excpect GmbH, Hamburg -

Herr Dipl.-Ing. Siegfried Möbius, Dessau

Stellvertretender Vorsitzender

- Sonderbevollmächtigter IKB GmbH, Bautzen -

Herr Hans-Jürgen König

- ehemals Geschäftsführer Kocks

Krane International GmbH -

Die Vergütung des Aufsichtsrates für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 25 TEUR.

Aktionärin

Das Stammkapital ist eingeteilt in 5.000 Aktien zum Nennwert von je 1.000,00 DM. Sämtliche Aktien sind übernommen durch die

KIROW Beteiligungsgesellschaft mbH + Co Holding KG

Industriegelände 1

17219 Möllenhagen

Handelsregister: HRA 1803, Amtsgericht Neubrandenburg

Leipzig, den 08. Mai 2008

KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG

- Vorstand -

Ludwig Koehne Rainer Tietz

Anlagespiegel

  Anschaffungs- und Herstellungskosten  
  Stand am Zugänge Umbuchungen Absetzung Abgänge Stand am  
  01.01.2007     Zuschüsse   31.12.2007  
   
Immaterielle Vermögensgegenstände              
Konzessionen, Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2.978.847,86 168.521,80 56.359,25 0,00 84.753,90 3.118.975,01  
Sachanlagen              
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 20.464.765,75 219.964,47 0,00 0,00 55.669,92 20.629.060,30  
Technische Anlagen und Maschinen 12.263.853,27 1.368.334,12 0,00 0,00 0,00 13.632.187,39  
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.026.115,36 800.453,66 0,00 0,00 124.077,30 5.702.491,72  
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 331.566,50 75.285,67 -56.359,25 0,00 294.920,00 55.572,92  
Summe Sachanlagen 38.086.300,88 2.464.037,92 -56.359,25 0,00 474.667,22 40.019.312,33  
Finanzanlagen              
Anteile an verbundenen Unternehmen 1.967.888,27 10.312,32 0,00 0,00 0,51 1.978.200,08  
Ausleihungen an verbundene Unternehmen 4.931.823,14 896.192,88 0,00 0,00 0,00 5.828.016,02  
Beteiligungen 255,65 0,00 0,00   0,00 255,65  
Sonstige Ausleihungen 27.500,00 125.000,00 0,00 0,00 0,00 152.500,00  
Summe Finanzanlagen 6.927.467,06 1.031.505,20 0,00 0,00 0,51 7.958.971,75  
Summe Anlagevermögen 47.992.615,80 3.664.064,92 0,00 0,00 559.421,63 51.097.259,09  
  Abschreibungen Buchwerte
  Stand am Zugänge Zuschreibung Abgänge Stand am Stand am Stand am
  01.01.2007       31.12.2007 31.12.2007 31.12.2006
 
Immaterielle Vermögensgegenstände              
Konzessionen, Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2.537.920,86 143.758,05 0,00 83.863,90 2.597.815,01 521.160,00 440.927,00
Sachanlagen              
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 11.257.886,29 432.282,09 0,00 15.641,64 11.674.526,74 8.954.533,56 9.206.879,46
Technische Anlagen und Maschinen 9.768.953,75 433.922,12 0,00 0,00 10.202.875,87 3.429.311,52 2.494.899,52
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.134.874,34 449.044,66 0,00 122.157,30 4.461.761,70 1.240.730,02 891.241,02
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.572,92 331.566,50
Summe Sachanlagen 25.161.714,38 1.315.248,87 0,00 137.798,94 26.339.164,31 13.680.148,02 12.924.586,50
Finanzanlagen              
Anteile an verbundenen Unternehmen 125.266,51 0,00 0,00 0,00 125.266,51 1.852.933,57 1.842.621,76
Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.828.016,02 4.931.823,14
Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 255,65 255,65
Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 152.500,00 27.500,00
Summe Finanzanlagen 125.266,51 0,00 0,00 0,00 125.266,51 7.833.705,24 6.802.200,55
Summe Anlagevermögen 27.824.901,75 1.459.006,92 0,00 221.662,84 29.062.245,83 22.035.013,26 20.167.714,05

Andere Berichtsbestandteile

Bericht des Aufsichtsrats

1. Laufende Geschäftstätigkeit

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr seine nach Gesetz und Satzung vorgeschriebenen Aufgaben wahrgenommen mit dem Vorstand zwischenzeitlich laufend beraten und vom Vorstand von KIROW Leipzig AG Zwischenberichte erhalten.

Sitzungen des Aufsichtsrates haben am 14.05.2007 und am 12.10.2007 stattgefunden. Mehrere Umlaufbeschlüsse wurden gefaßt.

In den Sitzungen des Aufsichtsrates sowie in zeitnahen und kontinuierlichen Besprechungen seines Vorsitzenden mit dem Vorstand wurde eine Vielzahl wichtiger Grundsatz- und Einzelfragen erörtert. Insbesondere wurde der Aufsichtsrat und zwischenzeitlich der Vorsitzende über die auch weiterhin komplexen Verhandlungen mit den Banken informiert.

Der Aufsichtsrat hat sich regelmäßig über die Lage und Entwicklung der KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG, über wesentliche Geschäftsvorfälle sowie über die beabsichtigte Geschäftspolitik unterrichten lassen und mit dem Vorstand erörtert.

Weiterhin hat sich der Aufsichtsrat durch den Vorstand vierteljährlich über die Entwicklung der Geschäfte in Kenntnis setzen lassen. Er hat diese Berichte regelmäßig auf Stimmigkeit untersucht und auftauchende Fragen mit dem Vorstand besprochen.

Der Aufsichtsrat hat darüber hinaus zusätzliche Informationen abgefordert und Plausibilitätsprüfung durchgeführt, insbesondere in bezug auf die Liquiditäts- und Ertragslage.

2. Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes

Die Buchführung sowie der Jahresabschluß sind unter Einbeziehung des Lageberichtes von der durch die Hauptversammlung als Abschlußprüfer bestellten DWP Aktiengesellschaft, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf, geprüft worden.

Ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk wurde erteilt.

Der Aufsichtsrat hat sich eingehend mit dem Jahresabschluß und dem Lagebericht des Vorstandes befaßt. Er hat den Bericht des Abschlußprüfers auf Stimmigkeit untersucht. Zusätzliche Erläuterungen und Erklärungen sind durch den Abschlußprüfer und den Vorstand umfassend erteilt worden.

Als Ergebnis der Prüfung bleibt abschließend festzustellen, daß aus Kenntnis des Aufsichtsrates keine Einwendungen zu erheben sind. Der Aufsichtsrat billigt den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluß.

3. Prüfung des Berichtes über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Der Aufsichtsrat hat den Bericht des Vorstandes über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen für das Geschäftsjahr 2007 - der im Rahmen der Prüfung des Jahresabschlusses durch den Abschlußprüfer geprüft wurde - entgegengenommen und seinerseits geprüft.

Der Bestätigungsvermerk des Abschlußprüfers führt diesbezüglich wie folgt aus:

die tatsächlichen Angaben des Berichtes des Vorstandes über die Beziehung der KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG und der damit verbundenen Unternehmen für das Geschäftsjahr 2007 sind richtig,

bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften waren die Leistungen nicht unangemessen hoch,

bei den im Bericht aufgeführten Maßnahmen sprechen keine Umstände für eine wesentliche andere Beurteilung als die durch den Vorstand.

Der Aufsichtsrat hat den Abhängigkeitsbericht auf Vollständigkeit und Richtigkeit geprüft. Der Aufsichtsrat hat sich dabei von der Ordnungsmäßigkeit des Berichtes des Vorstandes überzeugt.

Einwendungen gegen diesen Bericht wurden nicht erhoben.

Als Ergebnis der Prüfung des Berichtes über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen bleibt abschließend festzustellen, daß keine Anhaltspunkte für Beanstandungen gegeben sind.

Hamburg, den

Dr. Klaus von Dohnanyi

Vorsitzender des Aufsichtsrates

Einladung / TO Hauptversammlung

Protokoll der Ordentlichen Hauptversammlung

der

KIROW Leipzig KE Kranbau Eberswalde AG

am 04. Juni 2008

in

04179 Leipzig, Spinnereistraße 13

Tagesordnung siehe TOP 2

anwesend waren:

für den Aufsichtsrat Herr Dr. Klaus von Dohnanyi Aufsichtsratsvorsitzender

Herr Dipl.-Ing. Siegfried Möbius stellv. Aufsichtsratsvorsitzender

Herr Hans-Jürgen König Aufsichtsratsmitglied

für den Vorstand Herr Ludwig Koehne Vorstandsvorsitzender

(fehlte entschuldigt / China-Reise)

Herr Rainer Tietz Vorstandsmitglied

Herr Dr. Frank Wieland Vorstandsmitglied

Herr Heinz Lindecke Vorstandsmitglied

Herr Helmut H. Mittelstädt stellv. Vorstandsmitglied

für den Aktionär: Kirow Beteiligungs GmbH + Co.

Holding KG als alleiniger Aktionär

der Gesellschaft,

diese vertreten durch ihre Komple-

mentärin der

Kirow Beteiligungsgesellschaft mbH,

diese vertreten durch Herrn Andreas

Hülskopf, bevollmächtigt durch den

alleinvertretungsberechtigten Geschäfts-

führer Herrn Ludwig Koehne

- siehe Anlage -

als Gast WP Dieter Dunkerbeck DWP Aktiengesellschaft

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,

TOP 1 Feststellung der Beschlussfähigkeit

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates, Herr Dr. von Dohnanyi, eröffnete um 17.15 Uhr die Hauptversammlung der Gesellschaft und übernahm gemäß § 7 Abs. 6 der Satzung den Vorsitz und begrüßte die Anwesenden.

Der Vorsitzende stellte das Teilnehmerverzeichnis als zutreffend fest und erklärte, die darin aufgeführte Alleinaktionärin sei zur Teilnahme an der Hauptversammlung legitimiert.

Der Vorsitzende unterzeichnete dann das Teilnehmerverzeichnis.

Das Teilnehmerverzeichnis wurde vor der ersten Abstimmung für die Dauer der Hauptversammlung zur Einsicht für alle Teilnehmer ausgelegt.

Der Vorsitzende stellte weiter fest, dass ausweislich des Teilnehmerverzeichnisses das gesamte Aktienkapital der Hauptversammlung vertreten sei und es sich somit um eine Vollversammlung der Aktionäre der Gesellschaft im Sinne des § 121, Abs. 6, AktG handele.

Die Alleinaktionärin Kirow Beteiligungsgesellschaft mbH + Co. Holding KG erklärt hiergegen keinen Widerspruch zu erheben.

Mit Rücksicht darauf, daß das gesamte Grundkapital der Gesellschaft vertreten war, verzichtete die Aktionärin der Gesellschaft auf alle gesetzlichen Formfristen unter Einberufung, Ankündigung und Durchführung einer Hauptversammlung einschl. aller Bekanntmachungserfordernisse und sämtlicher Berichtspflichten für die vorgenannten Tagungsordnungspunkte.

TOP 2 Feststellung der Tagesordnung

Der Vorsitzende gab sodann die weitere Tagesordnung bekannt.

TOP 1 Feststellung der Beschlußfähigkeit

TOP 2 Feststellung der Tagesordnung

TOP 3 Genehmigung des Protokolls der Hauptversammlung vom 14.05.2007

TOP 4 Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2007

TOP 5 Gewinnverwendung aus dem Jahresabschluß zum 31.12.2007

TOP 6 Entlastung der Mitglieder des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2007

TOP 7 Entlastung der Mitglieder des Vorstandes für das Geschäftsjahr 2007

TOP 8 Bestellung der Abschlußprüfer für das Geschäftsjahr 2008

TOP 9 Unternehmenskaufvertrag

TOP10 Bestellung von Aufsichtsratsmitgliedern

vorgeschlagen Herr Dr. Klaus von Dohnanyi,

vorgeschlagen Herr Hans-Jürgen König.

TOP11 Verschiedenes

Der Vorsitzende stellte fest und machte darauf aufmerksam, daß sich die Tagesordnungspunkte

TOP 4 Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2007

sowie

TOP 9 Unternehmenskaufvertrag

erledigt haben, da zu TOP 4 bereits der Aufsichtsrat entschieden habe und zu TOP 9 entsprechender Umlaufbeschluß des Aufsichtsrates vorliege.

Keiner der Anwesenden wünschte zu einem der Tagesordnungspunkte das Wort.

Der Vorsitzende ordnete an, dass die Abstimmung per Handaufhebung erfolgt.

Herr Tietz wurde zum Schriftführer bestimmt.

zu TOP 3 Genehmigung des Protokolls der Hauptversammlung vom 14.05.2007

Den Mitgliedern der Hauptversammlung lag das Protokoll der Hauptversammlung vom 14. Mai 2007 vor. Keiner der Anwesenden wünschte eine Änderung oder Ergänzung des Protokolls.

Darauf schlug der Vorsitzende vor, das Protokoll zu genehmigen und stellte diesen Vorschlag zur Abstimmung.

Die Hauptversammlung stimmte dem Vorschlag einstimmig zu.

Der Vorsitzende gab das Ergebnis zur Beschlussfassung bekannt, stellte es fest und verkündete es.

zu TOP 5 Gewinnverwendung aus den Jahresabschlüssen zum 31. Dezember 2007

Der Vorsitzende stellte den Vorschlag von Vorstand und Aufsichtsrat zur Gewinnverteilung vor.

Herr Andreas Hülskopf erklärte, dass der vorgeschlagene Gewinnverwendungsbeschluss im Einklang mit der Entscheidung des interministeriellen Ausschusses in Bezug auf die 40 Mio. € Bundes-/Landesbürgschaft stehe.

Die Hauptversammlung stimmte dem Vorschlag einstimmig zu.

Der Vorsitzende gab das Ergebnis der Beschlussfassung bekannt, stellte es fest und verkündete es.

zu TOP 6 Entlastung der Mitglieder des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2007

Der Vorsitzende teilte mit, das Vorstand und Aufsichtsrat vorschlagen, den im Geschäftsjahr 2007 amtierenden Mitgliedern des Aufsichtsrates Entlastung für das Geschäftsjahr 2007 zu erteilen.

Die Hauptversammlung stimmt dem Vorschlag einstimmig zu.

Der Vorsitzende gab das Ergebnis der Beschlussfassung bekannt, stellte es fest und verkündete es.

zu TOP 7 Entlastung der Mitglieder des Vorstandes

Der Vorsitzende teilte mit, dass Vorstand und Aufsichtsrat vorschlagen, den im Geschäftsjahr 2007amtieren Mitgliedern des Vorstandes Entlastung für das Geschäftsjahr 2007zu erteilen.

Vor der Beschlussfassung wies der Vorsitzende auf das Stimmrechtsverbot des § 136 AktG hin. Der Vorsitzende wies insbesondere darauf hin, daß die Mitglieder des Vorstandes bei der Beschlussfassung ihre eigene Entlastung per Stimmrecht weder aus eigenen Aktien noch aus Fremdaktien ausüben dürften; auch Dritte dürfen das Stimmrecht aus Aktien, die den zu entlastenden Vorstandsmitgliedern gehören, nicht ausüben.

Aus diesem Grunde hatte der alleinige Geschäftsführer der KIROW Beteiligungs mbH, diese vertretend die KIROW Beteiligungs mbH + Co. Holding KG, Herrn Andreas Hülskopf bevollmächtigt, das Stimmrecht zu diesem Tagesordnungspunkt wahrzunehmen.

Der Vorsitzende stellte dann den Vorschlag zur Abstimmung.

Er stellte fest, dass die Mitglieder des Vorstandes an der Abstimmung nicht teilnehmen.

Die Hauptversammlung stimmte dem Vorschlag einstimmig zu. Der Vorsitzende gab das Ergebnis der Beschlußfassung bekannt, stellte es fest und verkündete es.

zu TOP 8 Bestellung der Abschlußprüfer für das Geschäftsjahr 2008

Der Vorsitzende stellte den Vorschlag des Aufsichtsrates zur Abstimmung, nämlich der DWP Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Düsseldorf als Abschlußprüfer für das Jahr 2008 zu bestellen.

Die Hauptversammlung stimmte dem Vorschlag einstimmig zu. Der Vorsitzende gab das Ergebnis der Beschlussfassung bekannt, stellte es fest und verkündete es.

zu TOP 9a Bestellung eines Aufsichtsratsmitgliedes

Die Amtszeit des Aufsichtsrates, Herrn Dr. Klaus von Dohnanyi, endet mit Beendigung dieser Hauptversammlung.

Damit ist die Bestellung eines Aufsichtsratsmitgliedes erforderlich.

Vorgeschlagen ist, Herrn Dr. Klaus von Dohnanyi weiterhin als Aufsichtsrat zu bestellen.

Der Vorsitzende stelle diesen Vorschlag zur Abstimmung.

Die Hauptversammlung stimmte dem Vorschlag einstimmig zu.

zu TOP 9b Bestellung eines Aufsichtsratsmitgliedes

Die Amtszeit des Aufsichtsratsmitgliedes, Herrn Hans-Jürgen König, endet mit Beendigung dieser Hauptversammlung.

Damit ist die Bestellung eines Aufsichtsratsmitgliedes erforderlich.

Vorgeschlagen ist, Herrn Hans-Jürgen König weiterhin als Aufsichtsratsmitglied zu bestellen.

Der Vorsitzende stelle diesen Vorschlag zur Abstimmung.

Die Hauptversammlung stimmte dem Vorschlag einstimmig zu.

zu TOP 10 Sonstiges

Es wurden keine ergänzenden Positionen erörtert.

Nachdem keine weiteren Anträge gestellt wurden und keine weiteren Wortmeldungen vorlagen, schloß der Vorsitzende die Hauptversammlung mit dem Dank an alle Teilnehmer um 17.35 Uhr.

Hamburg, den 10.08.2008

Dr. Klaus von Dohnanyi

Aufsichtsratsvorsitzender

Berichtsprüfung

Bestätigungs-/Versagungsvermerk/Bescheinigungstext

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der KIROW AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2007 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

 

Düsseldorf, 8. Mai 2008

DWP Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. ppa. Ralf Wagner, Wirtschaftsprüfer

gez. Dunkerbeck, Wirtschaftsprüfer

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