Carisca
Ambulant GmbH
Quickborn/Krs. Pinneberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
21.651,00 |
25.362,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
16.660,00 |
18.328,00 |
| 1.
Geschäfts- oder Firmenwert |
16.660,00 |
18.328,00 |
| II.
Sachanlagen |
4.991,00 |
7.034,00 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
4.011,00 |
5.774,00 |
| 2.
Fahrzeuge |
980,00 |
1.260,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
305.125,06 |
200.183,68 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
125.970,75 |
105.459,96 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
107.862,84 |
103.292,01 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
18.107,91 |
2.167,95 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
179.154,31 |
94.723,72 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
96,00 |
2.171,10 |
| Aktiva |
326.872,06 |
227.716,78 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
233.480,06 |
186.903,31 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
208.480,06 |
161.903,31 |
| davon
Gewinnvortrag |
161.903,31 |
109.558,15 |
| B.
Rückstellungen |
15.400,28 |
19.998,61 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
7.375,55 |
12.565,05 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
8.024,73 |
7.433,56 |
| C.
Verbindlichkeiten |
77.991,72 |
20.814,86 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
16.968,09 |
15.492,44 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
16.968,09 |
15.492,44 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
61.023,63 |
5.322,42 |
| davon
aus Steuern |
60.035,97 |
4.800,96 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
61.023,63 |
5.322,42 |
| Passiva |
326.872,06 |
227.716,78 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
486.174,23 |
503.632,24 |
| 2.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
|
11.400,00 |
| 3.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
463.136,68 |
369.123,33 |
| 4.
sonstige betriebliche Erträge |
62.990,98 |
41.036,35 |
| 5.
Materialaufwand |
86.700,62 |
129.384,78 |
| a)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
1.034,60 |
617,13 |
| b)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
85.666,02 |
128.767,65 |
| 6.
Personalaufwand |
655.955,66 |
576.359,42 |
| a)
Löhne und Gehälter |
541.172,50 |
468.633,49 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
114.783,16 |
107.725,93 |
| 7.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
1.006,26 |
213,16 |
| 8.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
46.579,81 |
40.560,32 |
| 9.
Mieten, Pacht, Leasing |
51.640,29 |
49.162,41 |
| 10.
Abschreibungen |
4.289,90 |
4.642,92 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
4.289,90 |
4.642,92 |
| 11.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
6.366,44 |
4.630,60 |
| 12.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
3.178,79 |
1.474,81 |
| 13.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
7,37 |
1.418,34 |
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen aus
Abzinsung |
7,37 |
5,84 |
| 14.
Jahresüberschuss |
156.576,75 |
117.345,16 |
| 15.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
161.903,31 |
109.558,15 |
| 16.
Vorabausschüttung / beschlossene
Ausschüttung für das
Geschäftsjahr |
110.000,00 |
65.000,00 |
| 17.
Bilanzgewinn |
208.480,06 |
161.903,31 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss
der Carisca Ambulant GmbH wurde auf der Grundlage der
Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die
Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Die für kleine Kapitalgesellschaften
gewährten größenabhängigen
Erleichterungen gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4
HGB und § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB i. V. m.
§ 267 Abs. 1 HGB wurden für die Erstellung des
Jahresabschlusses nicht und die der §§ 274a, 276
und 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.
Die Regelungen des § 274 HGB wurden freiwillig
angewendet.
Die Aufstellung erfolgte dabei nach den gleichen
Grundsätzen wie im Vorjahr.
B.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Aufstellung erfolgt im Einzelnen nach den
folgenden Grundsätzen und Methoden:
- Die immateriellen
Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu
fortgeführten Anschaffungskosten bzw.
Herstellungskosten bewertet.
- Die Anschreibungen der immateriellen
Vermögensgegenstände erfolgten
planmäßig linear nach Maßgabe der
voraussichtlichen bzw. vertraglich vereinbarten
Nutzungsdauer.
Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens
erfolgten planmäßig linear entsprechend der
voraussichtlichen bzw. betriebsgewöhnlichen
Nutzungsdauer.
Selbständig nutzbare, bewegliche
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens,
die der Abnutzung unterliegen, werden bei Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten bis EUR 800,00 im Zugangsjahr
sofort vollständig abgeschrieben.
- Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
- Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum
Nennwert.
- Die sonstigen Rückstellungen wurden
für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten in
Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
erforderlich ist, gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren
Risiken berücksichtigt.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.
- Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
C.
Angaben zu den Posten der Bilanz
1.
Verbindlichkeiten
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten gegenüber Geschäftsführern
i. S. d. § 42 Abs. 3 GmbHG in Höhe von EUR 0,00
(Vorjahr: EUR 0,00) enthalten.
2.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 77.991,72
(Vorjahr: EUR 20.814,86).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr bis fünf
Jahre beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
D.
Sonstige Angaben
1.
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind andere finanzielle Verpflichtungen,
soweit diese Angaben zur Beurteilung der Finanzlage von
Bedeutung sind, nicht gegeben.
2.
Anzahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Anzahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 20,50 (Vorjahr: 17).
3.
Geschäftsführung
Geschäftsführerin der Carisca Ambulant GmbH
ist:
Frau Melanie Behrmann, Kauffrau, Norderstedt
sonstige Berichtsbestandteile
Quickborn, den 28. August
2024
Gez.
Melanie Behrmann, Geschäftsführerin
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.08.2024
festgestellt.
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