Xtramind
Technologies GmbH
Saarbrücken
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Aufwendungen für die Ingangsetzung und
Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
0,00 |
167.500,00 |
| B.
Anlagevermögen |
53.052,25 |
120.517,75 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
11.192,00 |
59.645,00 |
| II.
Sachanlagen |
41.860,25 |
60.872,75 |
| C.
Umlaufvermögen |
1.692.086,11 |
1.940.531,29 |
| I.
Vorräte |
98.259,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.384.561,10 |
1.816.634,14 |
| III.
Wertpapiere |
100.059,00 |
100.059,00 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
109.207,01 |
23.838,15 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
62.131,62 |
67.055,09 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
5.844.354,97 |
3.393.946,87 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
7.651.624,95 |
5.689.551,00 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
423.850,00 |
423.850,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
8.822.308,28 |
8.822.308,28 |
| III.
Verlustvortrag |
12.640.105,15 |
10.482.664,81 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
2.450.408,10 |
2.157.440,34 |
| B.
Rückstellungen |
645.900,00 |
449.260,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.674.275,22 |
5.004.491,98 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
331.449,73 |
235.799,02 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
7.651.624,95 |
5.689.551,00 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der
Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff.,
264 ff. HGB) und der Satzung des
Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Ergänzend zu
diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes
zu beachten.
So weit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz
oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Zum Geschäftsjahresende wird ein nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von T€
5.844 ausgewiesen. Zur Vermeidung einer
insolvenzrechtlichen Überschuldung haben die zwei
stillen Gesellschafter, die tbg Technologie-
Beteiligungsgesellschaft GmbH der deutschen Ausgleichsbank,
Bonn und die KBG Saarländische
Kapitalbeteiligungsgesellschaft mbH, Saarbrücken sowie
zwei Gesellschafter, die Aguth Holding GmbH und die Siemens
Venture Capital GmbH einen Rangrücktritt hinsichtlich
ihrer gesamten Forderungen von insgesamt T€ 5.750
erklärt. Darüber hinaus verfügt die
Gesellschaft nach eigenen Einschätzungen über
erhebliche stille Reserven bei den selbst entwickelten und
daher nicht bilanzierungsfähigen immateriellen
Vermögensgegenständen. Daher wurde bei der
Aufstellung des Jahresabschlusses
Unternehmensfortführung unterstellt.
Den angewandten Bewertungsmethoden wurden mit
Ausnahme der Aufwendungen für die Ingangsetzung des
Geschäftsbetriebes grundsätzlich die steuerlichen
Bestimmungen zu Grunde gelegt. Im Einzelnen waren dies
folgende Grundsätze und Methoden:
Als Aufwendungen für die Ingangsetzung des
Geschäftsbetriebs wurden anteilige
Personalaufwendungen der Vorjahre angesetzt. Die Verteilung
erfolgt jeweils auf 4 Jahre ab dem Jahr der
Zuführung. Die Aufwendungen wurden im Berichtsjahr mit
dem Restbetrag abgeschrieben.
Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände
wurden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der
Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen (lineare Methode)
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und so weit abnutzbar,
nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage
steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert.
Die Abschreibungen wurden entsprechend der steuerlichen
Vorschriften linear oder degressiv vorgenommen. Bewegliche
Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert
von EUR 410,00 wurden im Zugangsjahr voll
abgeschrieben.
Die Abschreibungen auf Zugänge des
Sachanlagevermögens erfolgten grundsätzlich zeit
anteilig. Bei beweglichen Vermögensgegenständen
wurde die Abschreibung gem. § 7 Abs. 1, Satz 4
i.V.m. § 52 Abs. 21 Satz 3 EStG vorgenommen.
Bei den Vorräten handelt es sich um unfertige
Leistungen, die auf der Basis einer Einzelkalkulation zu
Herstellungskosten bewertet werden. Das Niederstwertprinzip
wurde beachtet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung
angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale
Abschläge berücksichtigt. Die Forderungen sind
innerhalb eines Jahres fällig.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Eine
steuerlich unter Umständen gebotene Abzinsung der
Rückstellungen erfolgte nicht, da die voraussichtliche
Laufzeit am Bilanzstichtag weniger als 12 Monate
beträgt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Eine steuerlich unter Umständen gebotene
Abzinsung der Verbindlichkeiten erfolgte nicht, da die
voraussichtliche Laufzeit am Bilanzstichtag weniger als 12
Monate beträgt oder die Verbindlichkeiten verzinslich
sind.
Grundlagen für die Umrechnung von
Fremdwährungsposten
Forderungen in Fremdwährung wurden zum Geldkurs
bewertet, wobei von den zum Entstehungszeitpunkt bzw. zum
Jahresende geltenden Kursen der jeweils niedrigere zu
Grunde gelegt wurde.
Verbindlichkeiten in Fremdwährung wurden zum
Briefkurs bewertet, wobei von den zum Entstehungszeitpunkt
bzw. zum Jahresende geltenden Kursen der jeweils
höhere zu Grunde gelegt wurde.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend den gesetzlichen Vorschriften
grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend
wieder.
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Haftungsverhältnisse gemäß § 251
HGB waren am Bilanzstichtag nicht vorhanden.
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen
Verpflichtungen beträgt TEUR 166 (Jahresbetrag
der Verpflichtungen aus Wartungs-, Miet- und
Leasingverträgen).
Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch
Herrn Dipl.-Volkswirt Albert Denz, Moltkestr. 6,
64625 Bensheim
geführt.
Seit dem 18. April 2007 ist
Herr Dr. Horst Joepen, Rathausplatz 12, 33098
Paderborn
zum weiteren Geschäftsführer bestellt.
Im August 2007 schied Herr Denz aus der
Geschäftsführung aus.
Angaben über die durchschnittliche
Mitarbeiteranzahl
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
waren durchschnittlich 55 Arbeitnehmer beschäftigt.
Saarbrücken, den 04. Oktober 2007
| gez. Dr. Horst
Joepen |
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| -
Geschäftsführer - |
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Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz
und GuV zusammengefassten Posten
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 2.398.710,63 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 9.542,71 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr beträgt 727.305,44 EUR. Der Betrag
der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr beträgt 880,92 EUR.
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 357.083,00 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 160.579,95 EUR.
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf
Jahre
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 2.025.564,59 EUR.
1.1.2005 -
31.12.2005
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von mehr als 5 Jahren beträgt 2.025.564,59 EUR.
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