ABC Wertpapierhandels GmbHLiquidiert

ABC Wertpapierhandels GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft, die nach den Größenmerkmalen des § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft gilt, wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, der Vor­schrif­ten des HGB sowie der ergänzenden Vorschriften von GmbHG und Gesellschaftsvertrag aufgestellt. Dabei wurden die Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze grundsätzlich beibehalten.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechts­modernisierungs­gesetzes (BilMoG) aufgestellt. Ergebnisauswirkungen ergaben sich durch den Übergang auf die geänderten Rechnungslegungsvorschriften nicht. Die Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst (Art. 67 Abs. 8 EGHGB).

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Ansatz der flüssigen Mittel erfolgte mit dem Nennwert. Die Umrechnung von Fremdwährungspositionen erfolgte zu den stichtagsbezogenen Briefkursen.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und Erfüllungsrückstände in Höhe einer vor­sichtig geschätzten Inanspruchnahme berücksichtigt.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte mit ihren Erfüllungsrückständen.

III. Angaben zur Bilanz

1. Wertpapiere des Umlaufvermögens

Der Posten enthält Wertpapieroptionen. Die Bewertung erfolgte mit dem beizulegenden Zeitwert (Markt-/Börsenwert) am Abschlussstichtag.

2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft ist eine Tochtergesellschaft der ABACUS Wertpapier Handelsgesellschaft mbH, Köln. Zwischen den beiden Gesellschaften besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Aus der Gewinnabführung an die Muttergesellschaft sowie weiteren Positionen des laufenden Geschäftsbetriebs besteht zum Stichtag eine Forderung in Höhe von € 21.439,91, die auch als sonstige Vermögensgegenstände oder Forderungen gegen Gesellschaftern hätte ausgewiesen werden können.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführer sind die Herren:

- Adrianus Johannes Maria van den Brink, Köln (Wertpapierhändler)

- Markus Stachowiak, Bergisch Gladbach (Wertpapierhändler)

Köln, den 30. März 2011

gez. Markus Stachowiak, A.J.M. van den Brink

(Geschäftsführer)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 16.06.2011