Valicare GmbH

Valicare GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Hinweise

Die Valicare GmbH, Eschborner Landstraße 130 - 132, 60489 Frankfurt am Main, hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und wird beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Handelsregisternummer HRB 54856 geführt. Die Valicare GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Valicare GmbH ist als Mutterunternehmen der Valicare s.r.o zur Aufstellung eines Konzernabschlusses gemäß § 293 I HGB befreit, da die Größenklassen nicht überschritten werden.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch. Die Gesellschaft macht zudem von der Möglichkeit des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB Gebrauch und stellt eine teilweise verkürzte Bilanz auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

II. Angaben zu Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 410 wurden bis zum 31. Dezember 2007 zum Zeitpunkt des Zugangs voll abgeschrieben und als Abgang ausgewiesen. Vom 1. Januar 2008 an wurden Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten zwischen € 250 und € 1.000 über 5 Jahre linear abgeschrieben. Ihr Abgang wird im fünften Jahr nach der Anschaffung unterstellt.

Bei den übrigen Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens beträgt die Nutzungsdauer zwischen 3 und 10 Jahren.

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt.

Der Bestand an unfertigen Leistungen in den Vorräten wurde zu den angefallenen Herstellkosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Die Herstellungskosten enthalten die aktivierungspflichtigen Bestandteile des § 255 Abs. 2 HGB. Des Weiteren werden angemessene Teile der Verwaltungskosten, soweit sie auf den Zeitraum der Herstellung entfallen, einbezogen.

Forderungen sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung von angemessenen Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Soweit die zugrunde liegende Verpflichtung einen Zinsanteil enthält oder eine Rentenverpflichtung ohne Gegenleistung darstellt, wurde die Rückstellung zum Barwert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende kurzfristige Vermögensgegenstrände und Schulden werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

III. Erläuterungen zu Bilanzposten

Anlagevermögen

Das Finanzanlagevermögen besteht aus einer Beteiligung von 51,11% an der Valicare s.r.o., Trencin, Slowakei, Stammkapital: T€ 7.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen im Wesentlichen Forderungen aus Finanz-Clearing in Höhe von T€ 978 (Vorjahr: T€ 1.537) sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Gesellschafterin Syntegon Technology GmbH, Waiblingen, in Höhe von T€ 525 (Vorjahr: T€ 481). Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus dem bestehenden Ergebnisabführungsvertrag mit der Syntegon Technology GmbH, Waiblingen, in Höhe von T€ 2.209 (Vorjahr: T€ 2.376).

Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im Materialaufwand sind im Wesentlichen die Kosten des Einsatzes von Fremddienstleistern enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen die Kosten für die monatliche Miete der Geschäftsräume in Frankfurt/Main sowie Reisekosten und die HQ-Umlage von Syntegon.

Aufgrund des zwischen der Valicare GmbH, Frankfurt am Main, und der Syntegon Technology GmbH, Waiblingen, bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wurde ein Gewinn in Höhe von T€ 2.209 (Vorjahr: T€ 2.376) abgeführt.

V. Sonstige Angaben

Sonstige finanziellen Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen aus Mietverpflichtungen in Höhe von T€ 131 und Verpflichtungen aus Leasingverhältnissen in Höhe von T€ 43.

Durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer

Die Valicare GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 im Durchschnitt 40 Arbeitnehmer (Vorjahr: 46 Arbeitnehmer).

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren in 2023 und am Bilanzstichtag folgende Personen bestellt:

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird entsprechend § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Konzernverhältnisse

Mutterunternehmen mit einem Anteil von 100,0 % am gezeichneten Kapital ist die Syntegon Technology GmbH, Waiblingen.

Die Syntegon Technology GmbH, Waiblingen, wird als Mutterunternehmen in den Konzernabschluss der Syntegon Holding GmbH, Waiblingen, einbezogen. Dieser wird im elektronischen Unternehmensregister offengelegt.

VI. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, liegen nicht vor.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 6.5.2024 festgestellt.