emedia-spot
exchange gmbh
Berlin
Jahresabschluss zum 31.12.2006
BILANZ
AKTIVA
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2006
Euro
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2005
Euro
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A. Anlagevermögen
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I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
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II. Sachanlagen
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3.952,11
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7.969,65
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III. Finanzanlagen
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B. Umlaufvermögen
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I. Vorräte
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6.750,00
|
155.623,65
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II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
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124.758,06
|
1.209.292,57
|
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III. Wertpapiere
|
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IV. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
und Schecks
|
333.771,49
|
697.585,66
|
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C.
Rechnungsabgrenzungsposten
|
0,00
|
1.317,88
|
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Summe Aktiva
|
469.231,66
|
2.071.789,41
|
PASSIVA
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2006
Euro
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2007
Euro
|
|
A. Eigenkapital
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I. Gezeichnetes Kapital
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25.000,00
|
25.000,00
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II. Kapitalrücklage
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III. Gewinnrücklagen
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IV.
Gewinnvortrag/Verlustvortrag
|
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V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
|
58.422,09
|
125.368,13
|
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B. Rückstellungen
|
3.700,00
|
74.334,65
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C. Verbindlichkeiten
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382.109,57
|
1.847.086,63
|
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D.
Rechnungsabgrenzungsposten
|
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|
|
Summe Passiva
|
469.231,66
|
2.071.789,41
|
ANHANG
Anhang für das Geschäftsjahr 2006
emedia - spot exchange GmbH
A. Allgemeine Angaben
Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 liegen die
Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die
Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die
ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die
Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die emedia-spot exchange
GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft (§ 267 Abs.1
HGB).
B.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Anlagevermögen
Die immateriellen Vermögensgegenstände und die
Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um die
planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Bei den
linearen Abschreibungen wurde die in den
Abschreibungstabellen der Finanzverwaltung vorgegebene
Nutzungsdauer zugrundegelegt. Geringwertige
Anlagegüter werden im Erwerbsjahr gem. § 6 Abs. 2
EStG voll abgeschrieben und im Anlagenspiegel als Abgang
gezeigt.
Umlaufvermögen
Die Vorräte wurden zu Einstandspreisen ohne
Nebenkosten bewertet. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten
angesetzt.
Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in
der Höhe, die nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.
Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag
bilanziert worden.
C. Erläuterung der Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im
Anlagespiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt. Die
Zugänge (3,5 TEUR) betreffen die Verbesserung der
IT-Ausstattung.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Als Vorräte werden Bestände an CD-Rohlingen
erfasst.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
gegenüber Dritten in Höhe von 61,6 TEUR haben
eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in
Höhe von 0,4 TEUR betreffen Forderungen aus L+L und
haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von
20,0 TEUR betreffen Forderungen aus der umsatzsteuerlichen
Organschaft mit der DOCdata Germany GmbH und haben eine
Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände in
Höhe von 42,7 TEUR betreffen Forderungen
gegenüber dem Finanzamt aus Steuervorauszahlungen
2006.
Eigenkapital
Das Eigenkapital verringerte sich im
Geschäftsjahr um 66,9 TEUR. Dabei wurde das
Eigenkapital durch den Jahresüberschuss um 58,4 TEUR
erhöht. Der Vorjahresgewinn in Höhe von 125,4
TEUR wurde vollständig an die Gesellschafter
ausgeschüttet.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten
Rückstellungen für Jahresabschlusskosten und
Steuerberatung (3,7 TEUR).
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
in Höhe von 372,1 TEUR und die Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen von 6,3 TEUR haben
eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (3,7 TEUR).
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Das Unternehmen hat sonstigen finanziellen
Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von 1,8
TEUR.
D.
Angaben zum Jahresergebnis
Das Geschäftsjahr schließt mit einem
Jahresüberschuss von 58,4 TEUR ab. Über die
Behandlung des Ergebnisses haben die Gesellschafter noch zu
beschließen.
E.
Sonstige Angaben
Es wurden im Dezember 2006 zwei Arbeitnehmer
beschäftigt. Die durchschnittliche Zahl gem. §
267 Abs. 5 HGB belief sich auf 2 Personen.
F.
Konzernzugehörigkeit
Die emedia-spot exchange GmbH, Berlin wird über
den Abschluss der Muttergesellschaft DOCdata Germany GmbH,
Berlin in den Konzernabschluss der DOCdata International
B.V., Waalwijk, Niederlande einbezogen. Der
Konzernabschluss wird bei der Kamer van Koophandel
Ostbrabant unter der Nummer 16081307 hinterlegt.
G.
Gesellschaftsrechtliche Grundlagen
Gründung: 04. Dezember 2000
Firma: emedia-spot exchange GmbH
Sitz: Berlin
Gesellschaftsvertrag: in der Fassung vom 04. Dezember
2000
Handelsregister: Charlottenburg, HRB 79000
Gegenstand
: Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines
Marktplatzes für die Vermittlung von Verträgen
über verschiedene Dienstleistungen im Zusammenhang mit
Datenträgern, insbesondere über die Produktion
von Datenträgern jeder Art.
Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die
dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen
geeignet sind. Die Gesellschaft darf sich an anderen
Gesellschaften beteiligen, die den gleichen oder einen
ähnlichen Geschäftszweck verfolgen. Sie kann
Filialen und Zweigniederlassungen im Inland und Ausland
errichten.
Geschäftsjahr: Kalenderjahr
Stammkapital: 25.000 €
Kapitalverhältnisse: 85 % der Anteile hält
die DOCdata Germany GmbH, Berlin
15 % der Anteile hält Herr Dieter Groß,
Berlin
Geschäftsführer: Herr Dieter Groß
Prokuristen: Herr Mario Stiebner
Herr Volker Weiss
Auf die Angabe der Bezüge wird gem. § 286 Abs.
4 HGB verzichtet.
H. Verbundene Unternehmen:
Deutschland: DOCdata Germany BOD Berlin Optical Disc
GmbH, Berlin
DOCdata Germany GmbH, Berlin
DOCdata e-commerce fulfillment GmbH, Berlin
CUE Sound Service GmbH, Berlin
4D upgrade GmbH, Berlin
Triple Deal GmbH, Berlin
Pegasus Dienstleistungen GmbH, Münster
Pegasus Print & mail GmbH
Niederlande: DOCdata Benelux B.V., Tilburg
DOCdata Distribution Services B.V., Waalwijk
DOCdata Distributie Benelux B.V., Vught
Industrial Automation Integrators (IAI) B.V.,
Veldhoven
DOCdata Nederland B.V., Herthogenbosch
DOCdata International B.V., Herthogenbosch
DOCdata e-commerce solutions B.V., Waalwijk
DmailStore B.V., Waalwijk
Triple Deal B.V., Maarn
Main Capital B.V., The Hague
Frankreich: Optical Disc de France S.A.s., Langres
England: DOCdata Ablex Limited, Telford
DOCdata (UK) Limited, London
DOCdata (UK) e-Holding Limited, Telford
Braywood Holdings Limited, Withney
Braywood Marketing Services Limited, Withney
Spanien: E-Commerce Fulfillment Services S.L.,
Barcelona
Berlin, den 10. April 2008
Dieter Groß
Geschäftsführer
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
|
2006
EURO
|
2005
Euro
|
|
1. Umsatzerlöse
|
2.893.370,20
|
6.234.620,15
|
|
2. Erhöhung oder
Verminderung des Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen
|
148.873,65
|
155.623,65
|
|
3. andere aktivierte
Eigenleistungen
|
|
|
|
4. sonstige betriebliche
Erträge
|
6.443,06
|
3.819,47
|
|
5. Materialaufwand:
|
|
|
|
a) Aufwendungen für Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren
|
2.399.828,86
|
5.822.893,97
|
|
b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen
|
50.247,81
|
50.082,68
|
|
6. Personalaufwand:
|
|
|
|
a) Löhne und
Gehälter
|
134.579,53
|
217.617,31
|
|
b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung, davon für
Altersversorgung
|
15.894,29
|
21.724,47
|
|
7. Abschreibungen:
|
|
|
|
a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung
und Erweiterung des Geschäftsbetriebs
|
7.519,33
|
8.857,49
|
|
b) auf
Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens, soweit diese die in der
Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
überschreiten
|
|
|
|
8. sonstige betriebliche
Aufwendungen
|
51.294,94
|
65.154,37
|
|
9. Erträge aus
Beteiligungen, davon aus verbundenen
Unternehmen
|
|
|
|
10. Erträge aus anderen
Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen
Unternehmen
|
|
|
|
11. sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge
|
2.419,67
|
885,54
|
|
12. Abschreibungen auf
Finanzanlagen und auf Wertpapiere des
Umlaufvermögens
|
|
|
|
13. Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
|
351.58
|
680,01
|
|
14. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
|
93.642,94
|
207.938,51
|
|
15. außerordentliche
Erträge
|
|
|
|
16. außerordentliche
Aufwendungen
|
|
|
|
17. außerordentliches
Ergebnis
|
|
|
|
18. Steuern vom Einkommen und
vom Ertrag
|
35.220,85
|
82.570,38
|
|
19. sonstige Steuern
|
|
|
|
20.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
|
58.422,09
|
125.368,13
|
|
