Hotel
Bertricher Hof GmbH
Bad
Bertrich
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
4.431,00 |
4.922,00 |
| I.
Sachanlagen |
4.431,00 |
4.922,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
13.059,00 |
144.802,32 |
| I.
Vorräte |
6.194,75 |
7.062,89 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
5.596,51 |
135.729,27 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.267,74 |
2.010,16 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.293,04 |
0,00 |
| D.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
48.195,00 |
0,00 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
33.270,08 |
42.450,16 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
102.248,12 |
192.174,48 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
68.014,75 |
69.680,27 |
| III.
Jahresüberschuss |
9.180,08 |
1.665,52 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
33.270,08 |
42.450,16 |
| B.
Rückstellungen |
2.500,00 |
84.361,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
99.748,12 |
107.813,48 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
27.997,42 |
26.413,11 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
102.248,12 |
192.174,48 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Hotel Bertricher Hof GmbH
wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Nach den in § 276 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich
der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen
darstellen, werden mit dem Nennbetrag angesetzt.
Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.
Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungs- betrages angesetzt; sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Bewertung der Pensionsrückstellung
erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag auf Grundlage des
vorliegenden versicherungsmathematischen Gutachtens. Die
sich aus den neuen Gesetzesbestimmungen ergebende
erhöhte Zuführung zum 01.01.2010 in Höhe von
EUR 23.301,00 wurde auf 15 Jahre verteilt.
Abweichend zum Handelsbilanzwert in Höhe von
96.308,00 EUR beträgt der Steuerbilanzwert 72.881,00
EUR.
Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein
steuerrechtlichen Vorschriften
In den Abschreibungen sind keine Abschreibungen nach
rein steuerlichen Vorschriften enthalten.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Die bestehende buchmäßige
Überschuldung wird nach Auskunft des
Geschäftsführers durch Rangrücktritt der
Gesellschafterdarlehen hinter die übrigen
Gläubiger und durch stille Reserven im
Anlagevermögen beseitigt.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss beträgt 9.180,08 Euro,
dieser wird mit dem Verlustvortrag verrechnet.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer: Herr Bernhard Pellio
Bad Bertrich, den 01. August 2011
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.08.2011 festgestellt.
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