Clicktivities AGLiquidiert

Clicktivities AG

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Clicktivities AG

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde teilweise ein Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder aber teilweise im Anhang gewählt.

Gegenüber dem Vorjahr werden die wesentlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze unverändert angewendet.

Die folgenden Erläuterungen im Anhang entsprechen in ihrer Reihenfolge dem Postenaufbau des gesetzlich vorgeschriebenen Gliederungsschemas.


II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Clicktivities AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und - sofern sie der Abnutzung unterliegen - um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten inkl. Anschaffungsnebenkosten bzw. Nennwerten oder niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Abschreibungen bzw. Wert-berichtigungen wurden gegebenenfalls gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 i.V.m. § 279 Abs. 1 Satz 2 HGB aufgrund einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung vorgenommen.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgt zu Herstellungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nominalwert bewertet. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen abgedeckt.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nominalwert bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält transistorische Vorgänge sowie ein Disagio.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzip.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.


III. Angaben zur Bilanz

Das Stammkapital beträgt EUR 50.050,00. Es wurden 10.010 Stückaktien ausgegeben.

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände im Jahre 2006 ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben und im Anlagespiegel als Abgang ausgewiesen.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 37.317,17 (Vorjahr: EUR 35.204,87) ausgewiesen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 523.247,25 eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 328.233,81 eine Laufzeit von mehr als einem und weniger als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch die Verpfändung von Festgeldkonten und Wertpapierdepots, die Sicherungsabtretung von Forderungen sowie durch die Sicherungsübereignung der Geschäftseinrichtungen gesichert.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen an verbundene Unternehmen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Hinsichtlich der Beteiligung der Clicktivities AG an der Clicktivities Middle East FZ - L.L.C. erreicht der in 2006 angesetzte Bilanzansatz der Beteiligung den beizulegenden Zeitwert nicht. Die Clicktivities AG hat die Beteiligung im Jahresabschluss zum 31.12.2006 noch zum Nennwert bilanziert und mit den Anschaffungskosten in Höhe von EUR 60.000,00 bewertet.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde ein Disagiobetrag in Höhe von EUR 1.742,48 eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, Jahresabschluss, Berufsgenossenschaftsbeiträge und Urlaub zusammen.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 338.362,18 sonstige finanzielle Verpflichtungen.



IV. Sonstige Angaben

Dem Vorstand gehörten folgende Personen an:

- Herr Matthias Hansel, Köln ausgeübter Beruf: Kaufmann
- Herr Dietmar Neidig, Düsseldorf ausgeübter Beruf: Betriebswirt
bis 31. Januar 2006
- Herr Michael Helmke, Düsseldorf ausgeübter Beruf: Mediengestalter
seit 1. Januar 2006
- Herr Christof Scholz, Neuss ausgeübter Beruf: Werbekaufmann
seit 1. April 2006

Sämtliche Vorstandsmitglieder sind einzelvertretungsberechtigt.

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

- Herr Dr. Rainer Borgelt (Vorsitz) ausgeübter Beruf: Rechtsanwalt
- Herr Christof Scholz ausgeübter Beruf: Werbekaufmann
bis 31. März 2006
- Herr Jochen Pläcking ausgeübter Beruf: Kaufmann
seit 11. Juli 2006
- Herr Egbert Deekeling ausgeübter Beruf: Kaufmann
seit 11. Juli 2006

Die Aufsichtsratstätigkeiten wurden mit EUR 6.600,00 vergütet.

Zu den zu Gunsten einzelner Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats gewährte Darlehen werden ausgeführt:

Herrn Matthias Hansel wurde ein Darlehen gewährt. Es valutiert zum 31.12.2006 zu einen Zinssatz von 6,0% auf EUR 11.056,44. Tilgungen erfolgten im Geschäftsjahr 2006 nicht.

Herrn Michael Helmke wurde ein Darlehen gewährt. Es valutiert zum 31.12.2006 zu einen Zinssatz von 6,0% auf EUR 12.939,07. Tilgungen erfolgten im Geschäftsjahr 2006 nicht.

Herrn Matthias Hansel wurde ein Darlehen gewährt. Es valutiert zum 31.12.2006 zu einen Zinssatz von 6,0% auf EUR 13.321,66. Tilgungen erfolgten im Geschäftsjahr 2006 nicht.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die Clicktivities AG Anteile von mehr als 20 % hat:

*Die Angaben betreffen den letzten vorliegenden Entwurf des Jahresabschluss per 31. Dezember 2006 (1 AED = 0,2045 EUR)


Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr sämtliche Anteile an der Catfiles GmbH, Meerbusch, veräußert.



Düsseldorf den 10. Mai 2007

Die Geschäftsführung