F.G. Ventures GmbH

Geldermann Beteiligungen GmbH

Linsengericht

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. VORBEMERKUNG

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie hat ihren Jahresabschluss in Übereinstimmung mit den §§ 242 bis 256 HGB und §§ 264 bis 288 HGB aufgestellt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze werden wie folgt zusammengefasst:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten, soweit notwendig zum niedrigeren beizulegenden Wert, angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalbeträgen ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital ist zur Hälfte eingezahlt und zum Nennbetrag abzüglich der nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe der erwarteten Inanspruchnahme gebildet und mit den Erfüllungsbeträgen bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

C. ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ

1. Finanzanlagen

Die Gesellschaft hält am Bilanzstichtag 48,50% der Anteile der am 6. März 2014 gegründeten CO'PS drinks GmbH mit Sitz in Berlin. Das Nominalkapital der Tochtergesellschaft beträgt am Bilanzstichtag EUR 50.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Der CO'PS drinks GmbH wurden Darlehen über insgesamt EUR 29.232,30 zu einem Zinssatz von 1,5% p.a. gewährt. Der Jahresfehlbetrag für das am 31. Dezember 2018 endende Geschäftsjahr beträgt EUR 57.405,30. Zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR 61.665,17 ermittelt sich am 31. Dezember 2018 ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von EUR 69.070,47. Zur Vermeidung einer Überschuldung haben die Gesellschafter hinsichtlich ihrer Ausleihungen/Darlehen an die Tochtergesellschaft qualifizierte Rangrücktritte erklärt.

Die Gesellschaft hält am Bilanzstichtag 40% der Anteile der am 27. März 2014 gegründeten fashioncheque Beteiligungsgesellschaft mbH mit Sitz in Berlin. Das Nominalkapital der Beteiligungsgesellschaft beträgt EUR 50.000,00 und ist in voller Höhe einbezahlt. Der Jahresfehlbetrag der Beteiligungsgesellschaft für das am 31. Dezember 2018 endende Geschäftsjahr beträgt EUR 3.290,25. Zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR 13.659,83 beträgt das Eigenkapital am 31. Dezember 2018 damit EUR 33.049,92.

Der fashioncheque Beteiligungsgesellschaft mbH wurde ein Darlehen über EUR 70.000,00 gewährt, das im Geschäftsjahr mit EUR 50.000 zurückgezahlt wurde. Der verbleibende Betrag von EUR 20.000 wurde abgetreten. Die entstandenen, noch nicht bezahlten Zinsen wurden erlassen.

Die Gesellschaft hält am Bilanzstichtag 25,30% der Anteile der am 30. November 2016 gegründeten Escrow Technology UG (haftungsbeschränkt) i. L. mit Sitz in Berlin. Das Nominalkapital der Tochtergesellschaft beträgt am Bilanzstichtag EUR 4.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt. Die Gesellschaft wurde mit Ablauf des 29. November 2017 aufgelöst. Der Jahresfehlbetrag der Tochtergesellschaft für das am 29. November 2018 endende Geschäftsjahr beträgt EUR 2.201,68. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags von EUR 9.376,99 und gesetzlicher Gewinnrücklagen von EUR 3.125,66 ergab sich am 29. November 2018 ein Eigenkapital von insgesamt EUR 14.300,97.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen werden für die Erstellung und Veröffentlichung der Jahresabschlüsse 2017 und 2018 und die Erstellung der Jahressteuererklärungen 2017 und 2018 gebildet.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von EUR 70.000,00 eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren; alle übrigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte gesichert. Im Hinblick auf erklärte qualifizierte Rangrücktritte der Gesellschaft hinsichtlich ihrer Ausleihungen an CO'PS drinks GmbH haben die Eheleute Martin und Bärbel Geldermann ihrerseits einen qualifizierten Rangrücktritt hinsichtlich eines Teils von EUR 70.000,00 aus ihren Gesellschafterdarlehen von EUR 103.500,00 ausgesprochen.

D. SONSTIGE ANGABEN

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Martin Geldermann, Linsengericht. Herr Geldermann ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 20. März 2020