CLS Medien
GmbH
Detmold
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
798.242,42 |
787.002,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
798.242,42 |
787.002,42 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
342.650,00 |
342.650,00 |
| II.
Verlustvortrag |
1.129.652,42 |
1.063.126,06 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
11.240,00 |
66.526,36 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
798.242,42 |
787.002,42 |
| B.
Rückstellungen |
3.500,00 |
3.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
794.742,42 |
784.002,42 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
794.742,42 |
784.002,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
798.242,42 |
787.002,42 |
Anhang
zum 31. Dezember 2015
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die CLS Medien GmbH wurde mit Gesellschaftsvertrag
vom 09. Mai 1990 gegründet. Nach mehrfacher
Änderung des Gesellschaftsvertrages wird die Fassung
zum Eintragungsdatum 09. Oktober 2007 in das
Handelsregister beim Amtsgericht Lemgo unter HR B 6441
wiedergegeben.
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt
342.650,00 Euro. Das Kapital ist in voller Höhe
eingezahlt.
Gesellschafter ist:
|
Euro
|
%
|
Bernecker
Verlagsgesellschaft mbH
|
|
|
mit einem Anteil von
|
342,650,00
|
100,00
|
Gegenstand des Unternehmens ist die Herstellung und
der Vertrieb von Medienprodukten und Patentverwertungen.
Sitz der Gesellschaft ist Detmold.
Die CLS Medien GmbH GmbH ist nach der Vorschrift des
§ 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalge-sellschaft.
Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt
worden. Die Gliederung der Bilanz erfolgte gem. § 266
HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275
Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
AKTIVA
A. Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind, ausgehend vom
Nennwert, unter Beachtung eines eventuellen Ausfallrisikos
bewertet worden.
Der im Jahresabschluss ausgewiesene Kassenbestand der
Gesellschaft wurde zum Nennwert bewertet. Der
Jahresabschluss enthält teilweise auf fremde
Währung lautende Beträge, die in Euro umgerechnet
wurden. Forderungen in fremder Währung sind mit dem
Kurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage
des Geschäftsvorfalles darunter lag, ist dieser
angesetzt.
PASSIVA
A. Eigenkapital
Die Bilanzierung des Eigenkapitals folgt den
gesetzlichen Regelungen des § 272 HGB.
B. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen sind für alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet worden.
C. Verbindlichkeiten
Die im Jahresabschluss ausgewiesenen
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag
bewertet. Der Jahresabschluss enthält teilweise auf
fremde Währung lautende Beträge, die in Euro
umgerechnet wurden. Verbindlichkeiten in fremder
Währung sind mit dem Kurs am Bilanzstichtag bewertet.
Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles
darüber lag, ist dieser angesetzt.
III. Erläuterungen zur Bilanz
AKTIVA
A. Umlaufvermögen
Die Forderungen haben eine Laufzeit von bis zu einem
Jahr.
Ausleihungen an Gesellschafter bestanden zum
Bilanzstichtag nicht.
PASSIVA
A. Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt
342.650,00 Euro.
Das im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015
ausgewiesene Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:
Gezeichnetes Kapital
|
342.650,00 Euro
|
Verlustvortrag zum 01.
Januar 2015
|
- 1.129.652,42 Euro
|
Jahresfehlbetrag 2015
|
-
11.240,00 Euro
|
Eigenkapital zum
31.12.2015
|
-
798.242,42 Euro
|
Die Gesellschaft weist zum 31.12.2015 einen nicht
durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von
798.242,42 Euro aus. Die Geschäftsführung wurde
ausdrücklich auf die Problematik des § 64 GmbHG
hingewiesen.
Die Geschäftsführung führte aus, dass
ein Rangrücktritt über 700.000,00 Euro von Seiten
der Bernecker Verlagsgesellschaft mbH besteht.
B. Rückstellungen
Rückstellungen sind für alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten gebildet worden.
Sämtliche Rückstellungen haben eine
Laufzeit von bis zu einem Jahr. Sie setzen sich wie folgt
zusammen:
Sonstige Rückstellungen
|
Sonstige
Rückstellungen Abschluss- und
Prüfungskosten
|
0,00 Euro -
3.500,00 Euro
|
|
|
-
3.500,00 Euro
|
C. Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten sowie die Sicherheiten ergeben
sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel zum 31.
Dezember 2015:
|
Gesamt-
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
davon
|
|
betrag
|
bis
|
zwischen 1
|
über
|
gesicherte
|
|
|
1 Jahr
|
u. 5 Jahre
|
5 Jahre
|
Beträge
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
12,61
|
12,61
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
2.933,42
|
2.933,42
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
3. Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
782.027,00
|
782.027,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
4. sonstige
Verbindlichkeiten
|
4.308,89
|
4.308,89
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Davon aus Steuern
|
(0,00)
|
|
|
|
|
davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
|
(0,00)
|
|
|
|
|
Summe
|
794.742,432
|
794.742,42
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
IV. Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung der Gesellschaft lag
während des Berichtsjahres 2015 in den Händen der
Herren Daniel A. Bernecker und Jens O. Bernecker.
Die Gesellschaft beschäftigt im Kalenderjahr
2015 keine Arbeitnehmer mehr.
Detmold, den 28. April 2017
sonstige Berichtsbestandteile
Detmold, den 28.04.2017
gez. Daniel A. Bernecker
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.04.2017 festgestellt.
|
