Dach -
Schulze GmbH
Peitz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
80.900,51 |
87.288,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
7.672,00 |
9.408,00 |
| III.
Finanzanlagen |
73.227,51 |
77.878,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
263.677,85 |
277.569,06 |
| I.
Vorräte |
126.398,04 |
68.534,13 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
61.053,36 |
101.395,47 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
76.226,45 |
107.639,46 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.128,64 |
2.964,46 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
1.294,38 |
6.548,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
349.001,38 |
374.369,97 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Verlustvortrag |
32.113,04 |
3.465,48 |
| III.
Jahresüberschuss |
5.254,07 |
-28.647,56 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
1.294,38 |
6.548,45 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
0,00 |
5,00 |
| C.
Rückstellungen |
145.628,50 |
139.045,66 |
| D.
Verbindlichkeiten |
203.372,88 |
235.319,31 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
203.372,88 |
235.319,31 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
349.001,38 |
374.369,97 |
Anhang zum 31. Dezember 2007
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Dach - Schulze GmbH wurde auf
der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes
und des Gesellschaftsvertrages beachtet.
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsgemäßer
Buchführung erstellt und vermittelt, soweit
möglich, ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage, mit der Einschränkung, dass die
allgemeinen Bewertungsgrundsätze beibehalten wurden,
obwohl die Gesellschaft bilanziell mit 1.294,38 EUR
überschuldet ist.
Im folgenden wird zur bestehenden bilanziellen
Überschuldung im einzelnen Stellung genommen.
Im Anlagevermögen der Gesellschaft befinden
sich zum Bilanzstichtag Wirtschaftsgüter, die nach
Ansicht der Geschäftsführung über
nennenswerte Stille Reserven verfügen. Die
Gesellschaft geht auf Grund dieser Tatsache davon aus, dass
zum Bilanzstichtag 31.12.2007 eine rechtliche
Überschuldung im Sinne des § 64 GmbHG nicht
gegeben ist.
Die Geschäftsführung geht von einer
positiven Unternehmensprognose aus, so dass bei der
Bewertung von der "Going-Concern-Prämisse" ausgegangen
wird.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im
wesentlichen an den ertragssteuerlichen
Vorschriften ausgerichtet worden.
Die Zugänge zum
Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten gemäß § 255 HGB
bilanziert.
Geringwertige Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens i. S. des § 6 Abs. 2 EStG wurden
in voller Höhe als Betriebsausgaben angesetzt.
Die im Jahresabschluss ausgewiesenen Bestände
an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen, Waren und unfertigen
Bauaufträgen wurden durch die Gesellschaft zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.
Die ausgewiesenen
Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände sind zum
Nominalwert angesetzt.
Die
liquiden Mittel sind zum Nominalwert bewertet.
Rückstellungen sind nach den Grundsätzen
des § 249 HGB nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung gebildet.
Die Rückstellungen beinhalten einen Betrag in
Höhe von 128 TEUR für eine bestehende
Pensionszusage gegenüber Gesellschaftern.
Die
Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Zum Bilanzstichtag bestehen
Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter
in Höhe von 6.064,57 EUR.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
Die
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände, mit Ausnahme der
Forderungen aus Sicherheitseinbehalten, haben
eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen
Gewährleistungen (4.879,50 EUR),
Resturlaubsverpflichtungen (8.220,00 EUR), Abschluss- und
Prüfungskosten (4.500,00 EUR).
Die Fristigkeiten der
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
betragen alle unter einem Jahr.
Unter den
sonstigen Verbindlichkeiten sind 10.381,91 EUR aus
Steuern, 1.332,62 EUR im Rahmen der sozialen Sicherheit und
19.931,51 EUR aus Löhnen und Gehältern
ausgewiesen.
Am Bilanzstichtag bestanden keine
sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die für
die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind. Die
eingegangen Verpflichtungen (Miete) bewegen sich im
üblichen Rahmen.
IV.
Sonstige Angaben
Organe der Gesellschaft sind der
Geschäftsführer und die
Gesellschafterversammlung.
Geschäftsführer ist Herr Wernfred Schulze.
Peitz, 15. Juli 2008
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2007 -
31.12.2007
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 6.064,57 EUR.
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 6.255,57 EUR.
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