Micro Matic Dispense Service GmbHLiquidiert

Micro Matic Dispense Service GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.05.2010 bis zum 30.04.2011

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss des Geschäftsjahres vom 01.05.2010 bis 30.04.2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Kapitalgesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB.

Eine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen und Schulden zu anderen Posten der Bilanz bestand nicht.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und Offenlegung (§§ 276, 288, 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die größenabhängigen Erleichterungen über die Abgrenzung latenter Steuern (§§ 274, 274a HGB) wurden ebenfalls in Anspruch genommen.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden mit den relevanten Fremdwährungskursen zum Transaktionszeitpunkt und nachfolgend zu jedem Stichtag unter Verwendung des Stichtagskurses umgerechnet. Alle Währungsdifferenzen werden erfolgswirksam erfasst.

Die wesentlichen Wechselkurse für die Währungsumrechnung ergeben sich aus folgender Tabelle (1 € in Fremdwährungseinheiten):

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Rückstellungen, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die Bewertungen wurden unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr.2 HGB) vorgenommen. Es ist vorsichtig bewertet worden. Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Zugrundelegung betriebsgewöhnlicher Nutzungsdauer berechnet.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Einstandspreisen unter Anwendung des First-in-first-out-Verfahrens (Fifo-Verfahren). Es wurden angemessene Abschläge für Wertminderungen angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie liquide Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben jeweils eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und Verpflichtungen. Sie sind auf der Grundlage vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Hierunter werden Forderungen gegenüber der Nielsen & Nielsen Holding A/S, in Höhe von TEUR 293, im Rahmen des Cashpools mit der Nordea Bank ausgewiesen. Des Weiteren bestehen Forderungen gegenüber der Micro Matic Ltd., UK, in Höhe von TEUR 16. Gegenüber der Micro Matic Service Center AB, Schweden, sind Forderungen in Höhe von TEUR 12 und gegenüber sonstigen Gesellschaften in Höhe von TEUR 4, ausgewiesen.

Eigenkapital

Die Kapitalrücklage beinhaltet den die Stammeinlage übersteigenden Betrag, der aus der Sacheinlage der Vermögensgegenstände und Schulden resultiert, die im Rahmen der Ausgliederung von der Micro Matic Deutschland GmbH zum 1. Mai 2002 auf die Gesellschaft zum Buchwert übertragen worden sind.

Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2010/2011 wurde aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an die Micro Matic Deutschland GmbH abgeführt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten, Jahresabschlussprüfung und ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 1.042.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Hierunter werden hauptsächlich die Verbindlichkeiten gegenüber der Konzernmutter, der Micro Matic A/S, Odense/Dänemark, in Höhe von TEUR 637 ausgewiesen. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Micro Matic Deutschland GmbH, Köln, bestehen in Höhe von TEUR 393, gegenüber der Micro Matic GmbH, Köln, in Höhe von TEUR 48 und gegenüber sonstigen Gesellschaften in Höhe von TEUR 9.

Ergänzenden Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren durchschnittlich 7 Angestellte beschäftigt (ohne Organmitglieder).

Die Gesellschaft gehört zum Konzernkreis der Micro Matic A/S, Odense (Dänemark), in deren Konzernjahresabschluss der Jahresabschluss der Micro Matic GmbH einbezogen wird. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht der Micro Matic A/S für das Geschäftsjahr 2010/2011 wird in Odense veröffentlicht und dort hinterlegt. Die Micro Matic Deutschland GmbH ist alleinige Gesellschafterin der Micro Matic Dispense Service GmbH.

Geschäftsführer

Sonstige Verpflichtungen

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 19.05.2011 wird der Jahresabschluss zum 30. April 2011 genehmigt und festgestellt. Dem Geschäftsführer wird Entlastung erteilt.