Mathias-Service-Gesellschaft Rheine mbH

Mathias-Service-Gesellschaft Rheine mbH

Rheine

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2023

1 Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

10 Allgemeine Angaben

Die Mathias-Service-Gesellschaft Rheine mbH, Rheine ist unter der Nummer HRB 4907 in das Handelsregister der Stadt Steinfurt eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß der §§ 242 ff. HGB und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt und gegliedert.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BIIRUG) erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Wertansätze aus dem Jahresabschluss 2022 wurden unverändert als Vergleichszahlen für das Vorjahr übernommen.

11 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt worden.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Das abnutzbare Anlagevermögen wird linear abgeschrieben. Die Abschreibungssätze richten sich nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Die voraussichtliche Nutzungsdauer der Geschäftsausstattung liegt zwischen fünf und dreizehn Jahren.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 - EUR 1.000,00 werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten eingestellt. Der Sammelposten wird jährlich pauschal zu 20 % abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nominalbetrag bewertet. Einzelwertberichtigungen waren nicht erforderlich. Die übrigen Vermögensgegenstände sind im Einzelnen mit ihren Nennbeträgen bilanziert.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2 Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

20 Aktivseite

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen den Gesellschafter (T€ 1.186) und gegen mittelbar verbundene Unternehmen (T€ 4). Diese Forderungen betreffen wie im Vorjahr in voller Höhe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

21 Passivseite

Die Rückstellungen beziehen sich zum Großteil auf Personalaufwendungen (Urlaubsrückstellungen).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betreffen sonstige Verbindlichkeiten. Die sonstigen Verbindlichkeiten stammen aus den Verpflichtungen für Personalaufwendungen (Lohn- u. Kirchensteuern) gegenüber dem Finanzamt. 3 Sonstige Angaben

31 Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die jahresdurchschnittliche Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 526.

32 Leitungs- und Aufsichtsorgane

Organe der Gesellschaft sind:

Geschäftsführung im Berichtsjahr:

Dipl. Kfm. Dietmar lmhorst, Oldenburg - Geschäftsführer -

Vorstandsvorsitzender Stiftung Mathias-Spital

Andrea Sachs, Ibbenbüren - Geschäftsführerin

33 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es liegen keine wesentlichen finanziellen Verpflichtungen vor.

34 Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2023 in voller Höhe in die Gewinnrücklage einzustellen.

35 gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern

Der Gesetzgeber hat im Jahr 2015 das Gesetz zur gleichberechtigten Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst verabschiedet (Teilhabegesetz). Gemäß den neuen gesetzlichen Regelungen war die Geschäftsführung der Gesellschaft verpflichtet, für den Frauenanteil in den beiden Führungsebenen unterhalb der Geschäftsführung Zielgrößen und Fristen zur Erreichung der Zielgrößen zu definieren.

Die Geschäftsführung entschied daher im Jahr 2015 jeweils, den Zeitraum bis zum 31.12.2017 als erste Zielerreichungsfrist festzulegen. Als kumulierte Zielgröße für den Frauenanteil auf den Führungsebenen II und III legte die Geschäftsführung der Mathias Service-Gesellschaft Rheine mbH 50 % fest.

Am Stichtag 31.12.2023 waren diese Voraussetzungen erfüllt, da die Beschäftigungsquote von Frauen in der Führungsebene II und III über 50% lag.

Zur Beibehaltung der Erfüllung der durch § 36 GmbHG vorgegebenen Zielgrößen für die Führungsebenen II und III legt die Geschäftsführung gemäß § 36 Satz 4 GmbHG eine Frist bis zum 31.12.2025 fest. Als Zielgröße wurde festgelegt, die kumulierte Zielgröße von 50% weiterhin zu erfüllen. Diese Festlegung verknüpft die Geschäftsführung mit der ausdrücklichen Absicht, auf eine Steigerung des jeweiligen Anteils hinzuwirken, sofern in dem Zeitraum bis zum 30.06.2025 Vakanzen auftreten, die mit entsprechend geeigneten und interessierten Kandidatinnen besetzt werden können.