Hier &
Jetzt GmbH
Bad
Oldesloe
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
273.587,08 |
155.120,60 |
| I.
Sachanlagen |
16.829,00 |
10.636,00 |
| II.
Finanzanlagen |
256.758,08 |
144.484,60 |
| B.
Umlaufvermögen |
242.992,07 |
380.212,14 |
| I.
Vorräte |
40.183,37 |
26.811,16 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
46.244,26 |
26.380,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.877,76 |
2.208,74 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
156.564,44 |
327.020,98 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
178,50 |
157,32 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
516.757,65 |
535.490,06 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
366.257,31 |
315.229,34 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-12.782,30 |
-12.782,30 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
12.782,29 |
12.782,29 |
| II.
Bilanzgewinn |
353.475,02 |
302.447,05 |
| davon
Gewinnvortrag |
302.447,05 |
244.852,67 |
| B.
Rückstellungen |
101.136,21 |
122.229,90 |
| C.
Verbindlichkeiten |
49.364,13 |
98.030,82 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
49.364,13 |
98.030,82 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
516.757,65 |
535.490,06 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.
Dabei wurden die für alle Kaufleute geltenden
Vorschriften der §§ 246 bis 256 HGB beachtet
sowie die für Kapitalgesellschaften ergänzenden
Vorschriften der §§ 264 bis 288 HGB angewendet.
Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgt entsprechend den Bestimmungen der
§ 266 und 275 HGB.
Die Gesellschaft ist nicht prüfungspflichtig i.
S. v. § 267 Abs. 1 HGB. Sie behält sich vor, im
Anhang größenabhängige Erleichterungen gem.
§ 288 HGB bzw. die Unterlassung von Angaben gem.
§ 286 HGB in Anspruch zu nehmen.
Eine latente Steuer ist gem. § 274a Nr. 5 HGB
nicht ausgewiesen.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Anlagevermögen
Die Gegenstände des Anlagevermögens werden
zu Anschaffungskosten abzüglich der Abschreibungen
bilanziert. Die Abschreibungen werden auf Grundlage der
angenommenen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach
linearer Methode vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis < €
410,00 wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.
In den Jahren 2008 und 2009 wurden geringwertige
Wirtschaftsgüter bis
< € 150,00 im Jahr der Anschaffung voll
abgeschrieben und für geringwertige
Wirtschaftsgüter > € 150,00 bis €
1.000,00 wurde ein Sammelposten gebildet. Diese
Wirtschaftsgüter werden mit einer Nutzungsdauer von 5
Jahren abgeschrieben.
Umlaufvermögen
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum
Nennwert angesetzt.
Sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem
Nennwert angesetzt.
Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.
Rückstellungen
Die Bewertung der Pensionsverpflichtungen erfolgte
nach den anerkannten Regeln der Versicherungsmathematik
unter Anwendung der Richttafeln 2005 G von Prof. K.
Heubeck. Als Bewertungsmethode wurde die Projected Uni
Credit Method (PUCM) gewählt. Es wurde der von der
Deutschen Bundesbank ermittelte Marktumsatz von 5,14 % p.
a. angesetzt. Zu erwartende Gehaltssteigerungen wurden
nicht berücksichtigt.
Der beizulegende Zeitwert (in 2011 zugleich Buchwert)
der sicherungshalber abgetretenen
Rückdeckungsversicherung betrug 21.884,00 € und
ist mit der Pensionsverpflichtung in Höhe von
97.357,00 € verrechnet.
Sonstige Rückstellungen sind mit dem
Erfüllungsbetrag in der Höhe angesetzt, die nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
sind.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind unter
Berücksichtigung des Imparitätsprinzips mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
Angaben zu Posten der Bilanz
Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen
Ausleihungen an Gesellschafter haben eine
Kündigungsfrist von drei Monaten.
Die Forderungen gegen Gesellschafter sind mit 4 %
verzinst.
IV.
Angaben zu Posten der GuV
Die Angaben entfallen gem. § 326 S. 2 HGB.
V.
Sonstige Angaben
Die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans
sind
Frau Karina Nebel, Geschäftsführerin,
Bad Oldesloe
Herr Wolfgang Bartolain-Nebel,
Geschäftsführer, Bad Oldesloe
Bad Oldesloe, den 09.10.2012
Hier & Jetzt GmbH
Geschäftsführer
Karina Nebel
Geschäftsführer
Wolfgang Bartolain-Nebel
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 5.603,19 EUR. Der Betrag der
Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt
256.758,08 EUR.
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 4.507,30 EUR. Der Betrag der
Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt
123.353,60 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.11.2012 festgestellt.
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