IDEENKAPITAL Treuhand Validia 4 GmbHLiquidiert

IDEENKAPITAL Treuhand Validia 4 GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2007

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden hinsichtlich der Bewertung und des Ausweises die Vorschriften des HGB sowie die ergänzenden Vorschriften des GmbHG beachtet.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB beibehalten.

Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung der einzelnen Posten werden folgende Grundsätze angewandt:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden mit ihrem wahrscheinlichen Wert angesetzt, uneinbringliche Forderungen werden ausgebucht.

Bei den Steuerrückstellungen und den sonstigen Rückstellungen sind erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden gemäß § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Gemäß § 253 Abs. 1 HGB werden sonstige Rückstellungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 Abs. 1 HGB zu Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Fremdwährungsposten werden mit dem Wechselkurs am Entstehungstag berücksichtigt. Soweit der Wechselkurs am Stichtag hiervon abweicht, werden Forderungen auf den niedrigeren Wert abgeschrieben bzw. Valuta-Verbindlichkeiten mit dem höheren Kurs zum Stichtag bewertet.

Soweit kein hiervon abweichender Hinweis erfolgte, haben sämtliche Rückstellungen und Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Betreffend der als Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesenen Forderungen besteht hinsichtlich des Bilanzausweises eine Mehrfachzugehörigkeit. Das in § 265 Abs. 3 HGB normierte Wahlrecht wird zugunsten der entsprechenden Angaben im Anhang ausgeübt. Die als Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesenen Forderungen in Höhe von € 13.794,46 hätten auch als sonstige Vermögensgegenstände ausgewiesen werden können.

Das Stammkapital beträgt unverändert € 25.000,00.

Die Entwicklung und Zusammensetzung der Rückstellungen gibt die nachfolgende Übersicht wieder.

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Name und Sitz des Mutterunternehmens für den größten und für den kleinsten Kreis des Konzernabschlusses (§ 285 Nr. 14 HGB)

Die Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München, Königinstr. 107, 80802 München, stellt einen IFRS-Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf, die ERGO Versicherungsgruppe AG, Victoriaplatz 2, 40198 Düsseldorf, einen IFRS-Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die IDEENKAPITAL AG einbezogen wird. Der Geschäftsbericht ist in den Geschäftsräumen der Gesellschaft erhältlich oder kann über das Internet bezogen werden. Die Hinterlegung der Konzernabschlüsse erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Geschäftsführung wahrgenommen durch:

Frau Susanne Berger, Rechtsanwältin bis 30.06.2007

Herr Thomas Bister ab 01.07.2007