Marcel
Reidt GmbH
Köln
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
243.944,00 |
144.970,00 |
| I.
Sachanlagen |
243.944,00 |
144.970,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
458.043,50 |
290.954,87 |
| I.
Vorräte |
7.481,31 |
7.481,31 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
443.397,97 |
267.184,96 |
| davon
gegen Gesellschafter |
140.299,96 |
125.629,17 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
7.164,22 |
16.288,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
66.398,33 |
68.090,46 |
| Aktiva |
768.385,83 |
504.015,33 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
242.187,18 |
72.594,20 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
28.900,00 |
28.900,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
43.694,20 |
|
| III.
Jahresüberschuss |
169.592,98 |
|
| IV.
Bilanzgewinn / Bilanzverlust |
|
43.694,20 |
| davon
Gewinn-/Verlustvortrag |
|
3.269,19 |
| B.
Rückstellungen |
67.317,14 |
58.036,76 |
| C.
Verbindlichkeiten |
458.881,51 |
373.384,37 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
358.014,56 |
250.359,50 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
23.209,72 |
31.426,82 |
| Summe
Passiva |
768.385,83 |
504.015,33 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Marcel Reidt GmbH hat Ihren Sitz in Köln.
Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Köln
unter HR B 16115 eingetragen.
2. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde
entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften
aufgestellt.
2.1 Gliederung des Jahresabschlusses
Die Gliederung der Bilanz entspricht der Kontoform
gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform
nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.
2.2 Größenabhängige Erleichterungen
Es handelt sich um eine sogenannte kleine
Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB.
Die Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgte nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften.
Für die Angaben im Anhang wurden die
größenabhängigen Erleichterungen des §
288 Satz 1 HGB zum Teil in Anspruch genommen.
Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde
verzichtet.
2.3 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten
trägt allen erkennbaren Risiken nach den
Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer
Beurteilung Rechnung.
Die Bilanzierung erfolgt nach dem
going-concern-Prinzip.
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, ggf. vermindert um
planmäßige, nutzungsbedingte
Abschreibungen angesetzt. Sachanlagevermögen
wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bilanziert.
Die Rückstellungen wurden in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
3. Spezielle Ausführungen
3.1 Ausführungen zur Bilanz
AKTIVA
ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
Die Zugänge im Sachanlagevermögen wurden
grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten abzüglich
gewährter Lieferantenskonti bewertet.
Planmäßige Abschreibungen wurden
bei den aktivierten Vermögensgegenständen
linear vorgenommen und basieren auf der jeweils
wirtschaftlichen Nutzungsdauer.
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von
nicht mehr als € 800,00 im Einzelfall wurden voll
abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wurde
unterstellt.
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
01.01.2023
EUR
|
Zugänge
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
31.12.2023
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
Sachanlagen
|
214.386,06
|
136.397,83
|
0,00
|
0,00
|
350.783,89
|
Summe
Anlagevermögen
|
214.386,06
|
136.397,83
|
0,00
|
0,00
|
350.783,89
|
|
kumulierte
Abschreibung
01.01.2023
EUR
|
Abschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
kumulierte
Abschreibung
31.12.2023
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
Sachanlagen
|
69.416,06
|
37.423,83
|
0,00
|
0,00
|
106.839,89
|
Summe
Anlagevermögen
|
69.416,06
|
37.423,83
|
0,00
|
0,00
|
106.839,89
|
|
Zuschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Buchwert
Geschäftsjahr
31.12.2023
EUR
|
Buchwert
Vorjahr
31.12.2022
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
Sachanlagen
|
0,00
|
243.944,00
|
144.970,00
|
Summe
Anlagevermögen
|
0,00
|
243.944,00
|
144.970,00
|
UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten
aktiviert. Das Niederstwertprinzip wird durch
angemessene Wertabschläge
berücksichtigt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Der Ansatz der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.
Eine Pauschalwertberichtigung auf Forderungen
wurde in Höhe von 1 % vorgenommen.
Es wurde eine Einzelwertberichtung auf zweifelhafte
Forderungen in Höhe von € 22.456,02 vorgenommen.
Die Restlaufzeit der Forderungen liegt unter einem
Jahr.
Die Forderungen gegenüber den Gesellschaftern
belaufen sich auf € 140.299,96. Die
Forderungen werden mit 3 % p. a. über
dem Basiszinssatz der Europäischen
Zentralbank verzinst.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten
angesetzt.
PASSIVA
EIGENKAPITAL
Das Stammkapital wurde in Höhe des Nennbetrages
ausgewiesen. Laut Gesellschaftsvertrag wurde
dabei das Stammkapital auf € 28.900,00
festgesetzt.
Das Stammkapital ist in voller Höhe einbezahlt.
RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
die Erstellung des Jahresabschlusses und der
betrieblichen Steuererklärungen 2023,
die Kosten für die Veröffentlichung der
Jahresabschlüsse 2022 und 2023, sowie
für Personalkosten (Urlaubsrückstellung) und
die Aufbewahrungsverpflichtung
gebildet.
VERBINDLICHKEITEN
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr betragen € 358.014,56 (Vorjahr: €
250.359,50).
3.2 Ausführungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Form des
Gesamtkostenverfahrens gemäß § 275 Abs. 2
HGB aufgestellt worden.
3.3 Ausführungen zum Jahresergebnis
Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres in
Höhe von € 169.592,98 wird auf neue Rechnung
vorgetragen.
3.4 Haftungsverhältnisse und sonstige
finanzielle Verpflichtungen
Außer den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen keine zu vermerkenden
Verbindlichkeiten aus der Begebung und
Übertragung von Wechseln, aus weiteren
Bürgschaften, aus Wechsel- und
Scheckbürgschaften, aus
Gewährleistungsverträgen sowie keine
Haftungsrisiken aus der Bestellung von Sicherheiten
für fremde Verbindlichkeiten.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in
der Bilanz erscheinen, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.
4. Sonstige Ausführungen
4.1 Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Geschäftsführung durch die Herren
Heinz Harald Heinrich und Christian Heinrich
wahrgenommen.
4.2 Sonstige Angaben
Mitarbeiter
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden 16
Arbeitnehmer beschäftigt.
Köln, den 28.11.2024
____________________________________
Christian Heinrich und Heinz Harald Heinrich
sonstige Berichtsbestandteile
Köln, 28.11.2024
gez. Heinz Harald Heinrich und Christian Heinrich
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.11.2024
festgestellt.
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