Senterra Betriebsgesellschaft mbHLiquidiert

Senterra Betriebsgesellschaft mbH

Lich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Erläuterungen zum Jahresabschluss

Allgemeine Erläuterungen

Der vorliegende Jahresabschluss für die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2015 wurde nach den Vorschriften des 3. Buches des HGB und der Pflegebuchführungsverordnung aufgestellt. Die ergänzenden Vorschriften nach dem GmbH-Gesetz wurden beachtet.

Wir sind nach § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft und haben die entsprechenden Vorschriften für Gesellschaften dieser Größenordnung beachtet.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin und der Gesellschaft werden im Jahresabschluss gesondert als Forderungen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen. Der Vorjahresausweis wurde soweit erforderlich angepasst.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften §§ 279 bis 283 HGB aufgestellt.

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, linear über die geplante Nutzungsdauer ( drei bis fünf Jahre ) abgeschrieben. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände sind nicht vorhanden. Etwaige aus der Vergangenheit noch vorhandene Firmenwerte werden über 15 Jahre abgeschrieben.

Die Abschreibungen für die beweglichen Gegenstände des Sachanlagevermögens werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear berechnet. Ein Teil der geringwertigen Wirtschaftsgüter wird, soweit ihr Anschaffungswert bis 150,00 € beträgt, im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben. Soweit es sich um Sachgesamtheiten und größere Wirtschaftsgüter handelt, werden diese aktiviert und auf eine angemessene betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer verteilt. Die Bewertungsfreiheit nach § 6 Abs. 2 EStG wurde in 2014 nicht in Anspruch genommen. Vermögensgegenstände mit einem Wert von netto 150,00 € bis 1.000,00 € werden analog steuerlicher Regelungen jährlich mit 20 % abgeschrieben.

Das Vorratsvermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Für Risiken, die sich aus der Lagerung oder geminderter Verwertbarkeit ergeben, werden soweit erforderlich angemessene Wertabschläge vorgenommen. Die Herstellungskosten der Erzeugnisse umfassen die auftragsbezogenen Einzelkosten und die Fertigungsgemeinkosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Nennbeträgen bilanziert. Erkennbare Risiken werden durch aktivisch abgesetzte Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Pauschalwertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Die flüssigen Mittel werden zu Nennbeträgen bilanziert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden zu Nennbeträgen bilanziert und waren in Höhe von € 27.536,29 zu bilden.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden entsprechend abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen (Rückzahlungsbeträgen) passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagepositionen ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Das Stammkapital in Höhe von € 25.000,00 ist voll eingezahlt und wird gehalten von:

Senterra AG 100% 25.000,00 €

Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich wie folgt auf:

€

Rückstellung für Berufsgenossenschaft 0,00

Rückstellung für Abschluss- und Prüfungskosten 5.000,00

Rückstellung für nichtgenommenen Urlaub 1.352,00

6.352,00

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren und den Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung aufgestellt.

Nicht aus der Bilanz ersichtliche Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Ve rpflichtungen

Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen bestehen finanzielle Verpflichtungen von jährlich T€ 1.527. Nicht aus der Bilanz ersichtliche Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen derzeit keine.

Angaben zu Unternehmensorganen

Geschäftsführer ist: Dr. Roland Bartel, Alsfeld

Die Gesellschaft hat gegenüber der Gesellschafterin Verbindlichkeiten in Höhe von € 330.121,20.

Sonstige Angaben

Aufgrund des ab dem Jahr 2005 bestehenden Beherrschungs- und Gewinn-abführungsvertrags wurde das Betriebsergebnis an die Senterra AG abgeführt.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn/-verlust von € 0,00 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.01.2017