aiutanda
Rhein-Ruhr GmbH
Willich
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
100.108,00 |
127.845,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
100.106,00 |
127.843,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
818.439,56 |
695.941,76 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
729.529,41 |
623.272,41 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
88.910,15 |
72.669,35 |
| Aktiva |
918.547,56 |
823.786,76 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
571.380,58 |
519.964,18 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
2.790.320,00 |
2.050.320,00 |
| III.
Bilanzverlust |
2.243.939,42 |
1.555.355,82 |
| B.
Rückstellungen |
164.968,62 |
153.282,09 |
| C.
Verbindlichkeiten |
182.198,36 |
150.540,49 |
| Summe
Passiva |
918.547,56 |
823.786,76 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
aiutanda Rhein-Ruhr GmbH, Willich
I.
Allgemeine Angaben
Die aiutanda Rhein-Ruhr GmbH hat ihren Sitz in
Willich. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Krefeld
unter HRB 16558 geführt.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 ist nach
den Rechnungslegungsvorschriften der Verordnung über
die Rechnungs- und Buchführungspflichten der
Pflegeeinrichtungen
(Pflegebuchführungsverordnung - PBV) sowie
Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt
worden.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat
größenabhängige Erleichterungen bei
der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch
genommen.
II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit ausgegangen.
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände,
Schulden,Aufwendungen und Erträge enthalten,
soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der
Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite,
Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.
Das Anlage- und Umlaufvermögen, das
Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die
Schuldensind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und
hinreichend aufgegliedert.
Die in der Bilanz ausgewiesenen
Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet
(§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).
Aktiva
Anlagevermögen
Die
entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände werden zu
Anschaffungskosten, vermindert um die
planmäßige, lineare Abschreibung, aktiviert. Die
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer liegt bei drei
Jahren.
Die
Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und
Herstellungskosten unter Berücksichtigung
planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die
Abschreibungen erfolgen grundsätzlich nach der
linearen Methode unter Zugrundelegung der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, die zwischen drei
und dreizehn Jahren liegt. Bewegliche abnutzbare
Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit
Anschaffungskosten von weniger als € 800,00
werden aus Vereinfachungsgründen sofort
abgeschrieben, wobei im Zugangsjahr auch der Abgang
unterstellt wird.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden
mit dem Nennwert bewertet. Für erkennbare Risiken
werden angemessene Wertberichtigungen gebildet;
uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Andere
Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden mit
dem Nennbetrag oder mit dem am Stichtag niedrigeren
beizulegenden Wert angesetzt.
Flüssige Mittel
Die
Kassenbestände und Bankguthaben werden zum
Nominalwert bilanziert.
Passiva
Eigenkapital
Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.
Rückstellungen
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen in angemessener Höhe und sind in
Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden
berücksichtigt. Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit
fristenkongruenten Marktzinssätzen abgezinst. Es
werden die von der Deutschen Bundesbank ermittelten
Zinssätze herangezogen. Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von unter oder gleich einem Jahr werden nicht
abgezinst. Zum 31. Dezember 2023 liegen keine
Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem
Jahr vor.
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.
Dezember 2023 wird gesondert im Anlagennachweis
dargestellt.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Zusammensetzung und Fristigkeit der Forderungen
ergeben sich aus dem unten aufgeführten
Forderungenspiegel.
|
Restlaufzeit von bis zu
einem Jahr
|
Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr
|
|
€ |
€ |
Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen
|
507.570,95
|
0,00
|
(Vorjahr)
|
(384.145,16)
|
(0,00)
|
Forderungen gegen
verbundene Unternehmen
|
195.645,91
|
0,00
|
(Vorjahr)
|
(182.762,69)
|
(0,00)
|
Sonstige
Vermögensgegenstände
|
5.306,79
|
21.005,76
|
(Vorjahr)
|
(37.258,80)
|
(19.105,76)
|
|
708.523,65
|
21.005,76
|
|
(604.166,65)
|
(19.105,76)
|
Eigenkapital
Das Gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00
und ist in voller Höhe eingezahlt.
Im Geschäftsjahr erfolgt die Zuführung in
die
Kapitalrücklage i. S. d. § 272 Abs. 2 Nr.
4 HGB in Höhe von € 740.000,00.
Sonstige Rückstellungen
Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im
Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten,
unter anderem Aufwendungen für Urlaub- und
Überstunden, sowie die Erstellung des
Jahresabschlusses 2023 und
Rückzahlungsverpflichtungen.
Verbindlichkeiten
Die Zusammensetzung und Fristigkeit der
Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem unten
aufgeführten Verbindlichkeitenspiegel.
|
Restlaufzeiten
|
durch
Grundpfandrechte
oder ähnliche Rechte
gesichert
|
|
bis zu einem Jahr
|
über einem Jahr
|
davon über
fünf Jahre
|
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Art und Form der
Sicherheit
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
19.373,06
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(31.740,45)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen
|
105.089,69
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(54.053,96)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
57.735,61
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(64.746,08)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
- davon aus Steuern
|
57.492,76
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(61.864,59)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
- davon im Rahmen
sozialer Sicherheit
|
242,85
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(Vorjahr)
|
(105,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
|
182.198,36
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
|
(150.540,49)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschafter in Höhe von € 92.649,96 (Vorjahr:
€ 35.279,79) enthalten.
IV.
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Sonstige betriebliche Aufwendungen
In den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind
periodenfremde Aufwendungen in Höhe von €
12.957,00 enthalten.
V.
Sonstige Angaben
Konzernzugehörigkeit
Die aiutanda GmbH, mit Sitz in München, ist das
Mutterunternehmen der Gesellschaft nach § 285 Nr. 14
HGB.
Die aiutanda GLH Gesundheits- und Lebenshilfe GmbH,
mit Sitz in München, ist das
Mutterunternehmen der Gesellschaft nach §
285 Nr. 14a HGB.
Die aiutanda Süd-West GmbH, mit Sitz in
München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft
nach § 285 Nr. 14a HGB.
Gewinnverwendungsvorschlag
Die Geschäftsleitung schlägt vor, den
Jahresfehlbetrag mit dem Verlustvortrag aus dem Vorjahr zu
verrechnen und als Bilanzverlust auf neue Rechnung
vorzutragen.
Anzahl der Mitarbeiter
Durchschnittlich wurden im Geschäftsjahr 2023
bei der aiutanda Rhein-Ruhr GmbH 92 Arbeitnehmer (Vorjahr:
88) beschäftigt.
Organe der Gesellschaft
Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr durch
die Geschäftsführer Herrn Klaus Evers, Kaufmann
aus Willich sowie Herrn Thomas Adamzik, Kaufmann aus
Gelsenkirchen (bis 27. Dezember 2023) vertreten.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen Mietverträge für Büro- und
Lagerräume sowie Stellplätze mit einer
jährlichen Verpflichtung von ingesamt T€
89,8. Darüber hinaus bestehen Verpflichtungen für
Kraftfahrzeugleasing mit einem jährlichen Gesamtumfang
von T€ 173,0 sowie Lizenzkosten in Höhe von
T€ 28,0.
Haftungsverhältnisse
Am Bilanzstichtag bestanden Haftungsverhältnisse
für zugunsten der Konzernmuttergesellschaften
ausgereichten Darlehen über T€ 31.928. Weitere
anzugebenden Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
i. V. m. § 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht.
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des
Geschäftsjahres
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss
des Geschäftsjahres liegen nicht vor.
sonstige Berichtsbestandteile
Willich, 4. April 2024
Klaus Evers
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.05.2024
festgestellt.
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