XELIS GmbH

XELIS GmbH

Herford

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang zum 31. Dezember 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die XELIS GmbH hat ihren Sitz in Herford und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bad Oeynhausen (Reg.Nr. HRB 8065).

Der Jahresabschluss wurde nach den geltenden Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine "kleine Kapitalgesellschaft".

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die Währungsumrechnung für Vermögensgegenstände und Schulden ist, sofern keine Kurssicherung besteht, mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag erfolgt. Bei Vermögensgegenständen und Schulden in Fremdwährung mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr erfolgt die Umrechnung gem. § 256 a HGB ohne Beschränkung auf die Anschaffungskostenobergrenze bzw. Berücksichtigung des Imparitätsprinzips.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit ihren Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungszeiträume betragen zwischen 2 und 10 Jahren. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungszeiträume des Sachanlagevermögens betragen zwischen 3 und 25 Jahren. Soweit erforderlich, werden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Selbständig nutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 betragen, werden in einem Sammelposten zusammengefasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 betragen, werden im Zugangsjahr direkt im Aufwand gebucht.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren werden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden mit den Herstellungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die Herstellungskosten umfassen Fertigungs- und Materialeinzelkosten, Sondereinzelkosten der Fertigung sowie angemessene Teile der Materialgemeinkosten, der Fertigungsgemeinkosten und des Wertverzehrs des Anlagevermögens, soweit diese durch die Fertigung veranlasst sind. Die Grundsätze der verlustfreien Bewertung wurden beachtet. Nicht in den Herstellungskosten enthalten sind Fremdkapitalzinsen.

Forderungen werden zum Nennbetrag bzw. zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten oder mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert bewertet. Die in den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen enthaltenen Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen entsprechend der Wahrscheinlichkeit des Ausfalls berücksichtigt; dem allgemeinen Ausfallrisiko wird durch Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestände, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks werden zum Nennwert angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, sofern sie einen Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags. Eventuell zu berücksichtigende Preis- und Kostensteigerungen wurden, soweit relevant, berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst worden. Der Abzinsungssatz wird von der Deutschen Bundesbank nach Maßgabe einer Rechtsverordnung ermittelt und monatlich bekannt gegeben.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen Gesellschafter entfallen mit EUR 176.187,58 (Vorjahr: EUR 776.187,58) auf Garantieversprechen der Gesellschafterin und in Höhe von EUR 20.639,30 (Vorjahr: EUR 12.515,39) auf sonstige Forderungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen in Höhe von EUR 24.166,57 (Vorjahr: EUR 81.944,41) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, mit EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 18.651,20) sonstige Verbindlichkeiten und Verbindlichkeiten aus Darlehen in Höhe von EUR 1.108.400,67 (Vorjahr: EUR 2.108.400,67). Die Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch für Zusagen von Banken, die Kreditlinien in einem Umfang von EUR 2.000.000,00 (Vorjahr: EUR 2.000.000,00) der AVANCO Composites GmbH (vormals: X-Holding GmbH), der Inometa GmbH, der DYNEXA GmbH & Co. KG, der AVANCO GmbH sowie der Gesellschaft zur Verfügung gestellt haben. Diese Kreditlinien waren zum Stichtag mit EUR 6.319,40 (Vorjahr: EUR 0,00) in Anspruch genommen.

Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme der o. g. Verbindlichkeiten aus Haftungsverhältnissen schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Unternehmensplanungen der Begünstigten als gering ein. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns nicht vor.

Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die XELIS GmbH hat in 2023 insgesamt durchschnittlich 14 (Vorjahr: 22) Mitarbeiter beschäftigt.

Angaben zur Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss nach § 290 HGB der AVANCO GmbH, Herford einbezogen. Der Konzernabschluss der AVANCO GmbH, Herford, wird im elektronischen Bundesanzeiger, offengelegt.

Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 962.271,03 und wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Hinweis:

Der Jahresabschluss der XELIS GmbH wurde in der Gesellschafterversammlung vom 23. März 2024 festgestellt.