PRO POTSDAM Facility Management GmbHLiquidiert

PRO POTSDAM Facility Management GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum 31.12.2021

Bilanz

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

Allgemeine Angaben

Die ProPotsdam Facility Management GmbH mit Sitz in der Pappelallee 4, 14469 Potsdam ist beim Amtsgericht Potsdam unter der Handelsregisternummer HRB 22120 P eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde nach den geltenden Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind entsprechend dem am 12. Dezember 2014 gefassten Beschluss der Gesellschafterversammlung nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und grundsätzlich entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagewerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Gesellschaft schloss am 01. August 2017 mit der ProPotsdam GmbH einen konzerninternen Cash-Pooling-Vertrag, der den bislang geltenden Vertrag vom 15. März 2012 (zuletzt geändert im April 2015) ersetzt. Dieser Vertrag trat zum 1. August 2017 in Kraft und gewährt der Gesellschaft zum Zwecke des Cash Poolings eine Kreditlinie von 50,0 T€. Mit der 1. Änderung vom 29.März 2019 wurde die Kreditlinie auf 250,0 T€ erhöht. Gleichzeitig gewährt die Gesellschaft der ProPotsdam GmbH eine Kreditlinie in Höhe der vorhandenen Liquidität. Die Inanspruchnahme erfolgt jeweils durch ein schriftliches Angebot bzw. schriftlicher Annahme der Beteiligten.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Längerfristige Rückstellungen wurden entsprechend den Regelungen der Rückstellungsabzinsungsverordnung abgezinst. Eine Kosten- und Preissteigerungsrate von 1,9 % wurde bei der Berechnung des Erfüllungsbetrages unterstellt.

Die sonstigen Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken gebildet. Sie setzen sich wie folgt zusammen:

Auf Basis eines versicherungsmathematischen Gutachtens unter Anwendung der Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck und einem Rechnungszins von 1,34 % (Vorjahr 1,60 %) wurde die Rückstellung für Jubiläumskosten gebildet.

Differenzen zwischen den Handelsbilanz- und Steuerbilanzansätzen könnten beim Posten "Sonstige Rückstellungen" zu aktiven latenten Steuern führen. Aufgrund der ertragsteuerlichen Organschaft mit der Organträgerin ProPotsdam GmbH werden diese Latenzen der Organträgerin zugeordnet.

Die Verbindlichkeiten wurden am Bilanzstichtag mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. In den Verbindlichkeiten in Höhe von 136.187,88 € sind Verbindlichkeiten in Höhe von 122.046,49 € gegenüber der Gesellschafterin enthalten.

Sonstige Angaben und Hinweise

Die ProPotsdam GmbH hält 100,00 % des Stammkapitals der Gesellschaft. Das gezeichnete Kapital beträgt 100.000,00 €.

Die Gesellschaft wird mit ihrem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 in den Konzernabschluss der ProPotsdam GmbH mit Sitz in 14469 Potsdam, Pappelallee 4 einbezogen. Der Jahresabschluss wird zur Offenlegung beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Zwischen der ProPotsdam Facility Management GmbH und der ProPotsdam GmbH besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Somit besteht neben der umsatzsteuerlichen Organschaft auch eine gewerbe- und körperschaftsteuerliche Organschaft.

Die Gesellschaft hat gegenüber der Konzernmutter ProPotsdam GmbH eine Entsprechenserklärung zu den Leitlinien guter Unternehmensführung - Public Corporate Governance Kodex - an privatrechtliche Unternehmen der Landeshauptstadt Potsdam abgegeben.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Abschlussstichtag nicht eingetreten.

Sonstige Pflichtangaben nach § 285 HGB

Der Geschäftsführer erhielt keine Vergütung.

Die Gesellschaft hatte im Berichtsjahr durchschnittlich 22 Mitarbeiter.

Die Angabe über das vom Abschlussprüfer berechnete Gesamthonorar gemäß § 285 Nr. 17 HGB erfolgt auf Ebene des Konzernabschlusses der ProPotsdam GmbH.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Potsdam, den 31. März 2022

Jörn-Michael Westphal

Geschäftsführer

Anlagen:

-     Anlagenspiegel

-     Verbindlichkeitenspiegel

Anlagenspiegel

Verbindlichkeitenspiegel

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde durch den Gesellschafter am 30.06.2022 festgestellt.