Solways -
Reisen GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.947,00 |
9.972,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4.170,00 |
4.930,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.777,00 |
5.042,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
51.148,33 |
126.302,98 |
| I.
Vorräte |
1.062,37 |
1.296,96 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
30.196,96 |
32.039,91 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
19.889,00 |
92.966,11 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
788,62 |
666,64 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
347.322,27 |
300.083,99 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
406.206,22 |
437.025,61 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Bilanzverlust |
397.322,27 |
350.083,99 |
| davon
Verlustvortrag |
350.083,99 |
310.844,66 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
347.322,27 |
300.083,99 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
406.206,22 |
437.025,61 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluß der Solways-Reisen GmbH ist
zum 31.12.2012 nach den Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt
worden. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die
Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Die Gesellschaft weist zum Abschlußstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen GmbH
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Größenabhängige Erleichterungen bei
der Erstellung und bei der Offenlegung (§§ 288,
326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Im Jahresabschluß sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit der Passivseite,
Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.
Das Anlage- und Umlaufvermögen, das
Eigenkapital, die Schulden sowie die
Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert
ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände
aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd
zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des
Unternehmens und für die Beschaffung des
Eigenkapitals, sowie für immaterielle
Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich
erworden wurden, wurden nicht bilanziert.
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der
Schlußbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres
überein. Bei der Bewertung wurde von der
Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die
Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln
bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich
sind alle vorhersehbaren wesentlichen Risiken und Verluste,
die bis zum Abschlußstichtag entstanden sind,
berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen
dem Abschlußstichtag und der Aufstellung des
Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur
berücksichtigt worden, wenn sie bis zum
Abschlußstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und
Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig
vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände
linearvorgenommen
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert
angesetzt.
Der Kassenbestand und das Guthaben bei
Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.
Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag in
Höhe von 347.322,27 € (Vorjahr: 300.083,99
€) wird rechnerisch ausgeglichen durch ein
Gesellschafterdarlehen [valtutierend per 31.12.12 in
Höhe von 211.688,05 €], für das mit der
Gesellschafterin ein qualifizierter Rangrücktritt
vereinbart worden ist. Ferner wird in 2013 auf die
Erfüllung einer Verbindlichkeit [valutierend per
31.12.12 in Höhe von 147.276,60 €] seitens des
Gläubigers verzichtet.
Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr werden künftige Preis- und
Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung
auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als
Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der
Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssätze der vergangenen sieben
Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen
Bundesbank gemäß
Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt
und bekannt gegeben werden.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Höhe der
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
beträgt 162.939,92 € (Vorjahr: 138.040,98
€). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr
als 5 Jahren sind nicht vorhanden.
Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestanden
zum Ende des Geschäftsjahres in Höhe von €
1.723,48 (Vorjahr: 1.340,50 €); Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern bestanden in Höhe von
211.688,05 € (Vorjahr: 171.188,05 €).
III. Sonstige Angaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Jose Sanchez Kaufmann
Berlin, 18. Dezember 2013
Der Geschäftsführer:
Gez. Jose Sanchez
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich
vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung
offengelegt.
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