AIR TASKING SERVICE DORTMUND GMBHLiquidiert

AIR TASKING SERVICE DORTMUND GMBH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang "Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses", der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt, wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben, soweit im Jahresabschluss keine Angaben erfolgten:

§ Angaben zum Jahresabschluss insgesamt

§ Angaben über Ansatz und Bewertung von Posten der Bilanz

§ Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses

§ Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

§ Sonstige Angaben

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses:

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nachfolgend ist berichtet, wenn Angaben zu folgenden Bilanzierungsgrundsätzen zu machen sind:

und § 256 Satz 1 HGB

Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Für eine klare und übersichtliche Darstellung von allen geforderten Informationen war der Raum in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nicht ausreichend. Die Ausweiswahlrechte wurden daher überwiegend im Anhang dargestellt.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Die Abschreibung auf Zugänge des Anlagevermögens erfolgte zeitanteilig unter Anwendung der steuerlichen Erleichterungsvorschriften.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 150,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von 150,00 € bis 1.000,00 € wurden in einen Sammelposten eingestellt und über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten betreffen im Geschäftsjahr geleistete Zahlungen, die im Folgejahr als Aufwand zu berücksichtigen sind.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Frank Frischleben, Schwerte, Geschäftsführer

Herr Dominik Schaller, Fröndenberg, Geschäftsführer

Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 Abs. 2 HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Nachfolgend werden einzelne Posten der Bilanz gesondert erläutert. Soweit nichts anderes vermerkt ist, sind die Werte in der tabellarischen Aufgliederung in T€ angegeben.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Sachanlagen sind mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

Für die beweglichen Wirtschaftgüter wurden die Abschreibungen sowohl in gleichen als auch in fallenden Jahresbeträgen nach § 7 Abs. 1 Satz 1 bis 3 EStG vorgenommen.

Sonderabschreibungen wurden nach § 7 g Abs. 5 EStG in Höhe von 20 % in Anspruch genommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten aktiviert. Die ausgewiesenen Beträge sind innerhalb eines Jahres fällig.

Dem Risiko des Forderungsausfalls wurde durch Bildung von Einzelwertberichtigungen und einer Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Flüssige Mittel

Flüssige Mittel sind mit dem Nominalwert bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten betrifft die Leasing-Sonderzahlung und Darrlehenszinsen für zwei Fahrzeuge.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt. Es ist in voller Höhe einbezahlt.

Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die voraussichtliche Nachzahlung für Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer 2010 und 2011. Die Veranlagung für das Geschäftsjahr 2010 erfolgt im Jahr 2012.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der zur Abdeckung der ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Sie betreffen im wesentlichen Personalrückstellungen, die voraussichtlichen Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses 2011, für die Archivierung von Geschäftsunterlagen sowie die voraussichtlichen Kosten für ein schwebendes Rechtsverfahren.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Sie betreffen im einzelnen:

1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 103,18 T €

3. Sonstige Verbindlichkeiten 65,25 T €

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch eine Saldenliste der Gesellschaft nachgewiesen. Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, bestehen laut Auskunft der Gesellschaft nicht.

Sonstige Angaben

Gesellschaftsorgane

Gesellschafter der ATSD Air Tasking Service Dortmund GmbH sind:

Herr Frank Frischleben, Schwerte

mit einem Geschäftsanteil von EUR 15.000,00

Herr Dominik Schaller, Fröndenberg

mit einem Geschäftsanteil von EUR 10.000,00.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Frank Frischleben und Herr Dominik Schaller.

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt.

Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Löhne und Gehälter beliefen sich im Geschäftsjahr auf 452,97 TEUR, sie sozialen

Abgaben betrugen 46,64 TEUR.

Das Unternehmen hat im Geschäftsjahr durchschnittlich 8 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15.04.2013