SRH YourService GmbHLiquidiert

SRH YourService GmbH (vormals: SRH Dienstleistungen GmbH)

Heidelberg

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020

Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

I. Grundlagen der Gesellschaft

Geschäftsmodell

SRH | Gemeinsam für Bildung und Gesundheit

Als Stiftung mit führenden Angeboten in den Bereichen Bildung und Gesundheit begleitet die SRH Menschen auf ihren individuellen Lebenswegen. Unserer Leidenschaft fürs Leben folgend, helfen wir ihnen aktiv bei der Gestaltung ihrer Zukunft, hin zu einem selbstbestimmten Leben. Was uns bei der SRH seit über 50 Jahren antreibt, sind unsere gemeinsamen Werte. Sie leiten unser Handeln und machen unsere besondere Unternehmenskultur aus.

Wir reinvestieren unsere Gewinne in die Zukunftsmärkte Bildung und Gesundheit, um unsere Angebote immer weiter zu verbessern, Innovationen zu fördern und für noch mehr Menschen neue Lebenschancen zu eröffnen.

Die SRH Dienstleistungen GmbH, mit Sitz in Heidelberg, ist die Servicegesellschaft der SRH. Gesellschafterin ist die SRH Beteiligungs GmbH mit 100 % der Anteile.

Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen für Bildungs- und Gesundheitseinrichtungen im und außerhalb des Unternehmensverbundes der SRH. Dazu gehören technische, infrastrukturelle und kaufmännische Gebäudemanagement-Dienstleistungen, wie etwa:

Catering, inklusive diätetischer Beratungsleistungen und Menüerfassung

Gebäudereinigung, inklusive OP-Reinigungs- und Hygiene-Serviceleistungen

Bettenzentrale

Hol- und Bringedienst einschließlich Arzneimittel-Transporte

Bettentransporte

Wach- und Streifendienste

Pforten- und Empfangsdienste

Postdienste

Schließmanagement

Außenanlagenpflege und Winterdienste

Baumkataster-Erstellung, Baumpflege und -kontrolle

Parkraumbewirtschaftung

Wartung und Instandsetzung technischer Anlagen

Prüfung elektrischer Betriebsmittel gemäß DGUV V3

Betreuungsleistungen durch Fachkräfte für Arbeitssicherheit und Brandschutz

Management der Medizintechnik für Wartung und Instandsetzung

Betreiben von Aufbereitungseinheiten für Medizinprodukte (AEMP)

Die SRH Dienstleistungen GmbH bündelt die oben genannten Dienstleistungen in den Geschäftsfeldern Versorgung & Gastro, Reinigung & Service sowie Anlagen & Technik.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Seit dem Frühjahr beeinflusst die Corona-Pandemie nahezu alle Bereiche des wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Lebens. Langfristige Planungen werden erschwert, zumal die Dynamik von Corona mit unterschiedlichen regionalen Auswirkungen und damit verbundenen politischen Entscheidungen einhergeht. Der Erholungsprozess der deutschen Wirtschaft ist nach dem ersten Lockdown im Frühjahr erneut ins Stocken gekommen. Der weitere vollständige Lockdown in den Winter-Monaten aufgrund vorliegender Infektions- und Todesfall-Zahlen, könnte ähnliche wirtschaftliche Konsequenzen analog zum Frühjahr haben.

Die SRH Dienstleistungen GmbH ist schwerpunktmäßig in nahezu allen Bildungs- und Gesundheitseinrichtungen der SRH vertreten. Die Fokussierung der Services bezieht sich somit auf Patienten, Bewohner, Mitarbeiter, Studenten, Teilnehmer, Angehörige und Besucher in folgenden Bereichen

Hochschulen und Universität

Fachschulen

Schulen

Rehabilitation

Weiterbildung

Akutkliniken

Rehabilitationszentren

Praxen und Medizinische Versorgungszentren (MVZ) und

Hospiz

die wiederum in unterschiedlicher Weise durch die gegenwärtig schwierigen Bedingungen betroffen sind.

2. GeschäftsverlaufUmsatz- und Auftragsentwicklung

Die Umsatzerlöse liegen 2020 mit TEUR 47.232 um 2,6 % über denen des Vorjahres (Vj: TEUR 46.014). Die SRH Dienstleistungen GmbH erzielte im Geschäftsjahr eine Umsatzrendite von 0,9 % (Vj: 1,2 %).

Der Umsatzanstieg um TEUR 1.218 gegenüber dem Vorjahr ist größtenteils auf das Neukundengeschäft mit der SRH Klinikum Burgenlandkreis GmbH zurückzuführen. Seit April 2020 ist die SRH Dienstleistungen GmbH an den Standorten Naumburg und Zeitz in den Geschäftsbereichen Versorgung & Gastro sowie Reinigung & Service tätig. Insgesamt wurden durch diesen Neuauftrag die im Vorjahr geplanten Umsatzerlöse für 2020 leicht übertroffen. Eine deutlichere Umsatzsteigerung blieb aufgrund der Corona-Pandemie aus.

Investitionen

Im Berichtszeitraum wurden insgesamt Investitionen über TEUR 1.641 (Vj: TEUR 452) getätigt. Schwerpunkte waren hierbei die Investition in Großküchen- und Haushaltsgeräte (TEUR 1.224), Mobiliar (TEUR 144) und Geringwertige Wirtschaftsgüter (TEUR 104). Es handelte sich dabei größtenteils um Ersatzbeschaffungen sowie gekaufte Assets für die neu gewonnenen Standorte Naumburg und Zeitz.

Finanzierungsmaßnahmen bzw. -vorhaben

Aufgrund der geplanten Ersatzinvestitionen Anfang 2020 wurde bereits im Vorfeld, Ende 2019, ein weiteres Intercompany-Darlehen aufgenommen.

Personal- und Sozialbereich

Zum 31.12.2020 waren in der SRH Dienstleistungen GmbH 1.395 Mitarbeiter beschäftigt (Vj: 1.209). Die durchschnittliche Anzahl an Vollkräften erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 13,9 % von 788,8 auf 898,5. Der Personalaufwand betrug im Geschäftsjahr TEUR 31.520 (Vj: TEUR 27.973), was einen Anstieg um 12,7 % darstellt.

Die Personalaufwandsquote der SRH Dienstleistungen GmbH liegt bei 66,7 % (Vj: 60,8 %).

Es wurde gemeinsam mit der SRH Holding ein Weiterbildungs- und Qualifizierungsprogramm entwickelt, um den Mitarbeiter/-innen entsprechende Aus- und Fortbildungen - auch in Kooperation mit den Bildungseinrichtungen der SRH - zu ermöglichen.

Sonstige wichtige Vorgänge des Geschäftsjahres

a) Geschäftstätigkeit

Die Corona-Pandemie und der damit verbundene Lockdown im Frühjahr 2020 hatten starke Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft. Mit sofort eingeleiteten Maßnahmen, wie etwa Verhängung eines Einstellungsstopps, Beantragungen von Kurzarbeitergeld und gezielte Sachkostenoptimierungen, konnte die Negativ-Entwicklung zügig gestoppt und umgekehrt werden.

In dem gleichen Zeitraum wurde die erfolgreiche Integration von etwa 200 neuen Mitarbeiter/-innen der ehemaligen Servicegesellschaft des Burgenlandklinikums an den beiden Standorten Naumburg und Zeitz durchgeführt. Damit verbunden bot sich die Möglichkeit, Pforten- und Empfangsdienste von einem Wettbewerber zu übernehmen. Die SRH Dienstleistungen GmbH hat zudem das Betreiben der Anlage zur Aufbereitung von Medizinprodukten in Naumburg übernommen. Die SRH Dienstleistungen GmbH bietet damit diese Leistung zukünftig für den zweiten SRH-Kunden neben dem SRH Wald-Klinikum Gera an.

Die Schließung von Cafeterien und der Abbau von Patientenbetten zwecks Bereitstellung von Intensivbetten durch die Kliniken führte zu erheblichen Umsatzausfällen im Geschäftsbereich Versorgung & Gastro. Einrichtungen des Bildungsbereiches, insbesondere Schulen und Rehabilitation, wurden im Frühjahr vollständig geschlossen, so dass keine Essensteilnehmer verzeichnet werden konnten. Diese Auswirkungen werden, vorbehaltlich der weiteren Entwicklung der Pandemie, in diesen Dimensionen augenblicklich nicht festgestellt. Darüber hinaus ermöglichen die gemachten Erfahrungen des ersten Lockdowns einen gezielten, schnellen und situativ angemessenen Einsatz der oben beschriebenen Maßnahmen.

Die Entwicklung digitaler (Bildungs-)Angebote innerhalb der SRH zur Vermeidung der Präsenzpflicht, beispielsweise von Studenten und Teilnehmern der Rehabilitation, wird aufmerksam beobachtet und möglichen Negativ-Auswirkungen mit der Entwicklung entsprechender Take-away und Delivery-Angebote frühzeitig begegnet.

Gestiegene Hygiene-Anforderungen, insbesondere in den Gesundheitseinrichtungen, ermöglichen neue Service-Angebote im Geschäftsbereich Reinigung & Service bzw. führen zu Erweiterungen von Leistungsverzeichnissen in der Gebäudereinigung.

Die Auswirkungen für den Geschäftsbereich Anlagen & Technik sind eher marginal. Vollständig abgesperrte Einrichtungsbereiche bei den Kunden gibt es bislang nicht, was zu einer Behinderung von Wartungs- und Instandsetzungsleistungen technischer Anlagen führen würde.

b) Qualität

Veränderungen in der Organisationsstruktur wurden vollumfänglich dokumentarisch in einem dafür vorgesehenen IT-Programm erfasst. Darüber hinaus wurde die Lenkung von Dokumenten und Daten verbessert und die Implementierung von Instrumenten mit anweisendem Charakter vorgenommen (Organisations-, Verfahrens- und Arbeitsanweisungen).

Mit einem neuen externen Partner zur Durchführung von Qualitätskontrollen an den Standorten sind neue Sicht- und Vorgehensweisen möglich, die zu tiefergehenden (Qualitäts-)Erkenntnissen vor Ort führen werden.

In diesem Zusammenhang ist die Neuausrichtung von Lieferantenaudits zu sehen, insbesondere für die Bewertung regionaler Lebensmittel-Lieferanten.

Es ist vorgesehen, das bestehende Qualitätsmanagement-System nach DIN EN ISO 9001 mit einem proaktiven Beschwerdemanagement zu ergänzen.

Eine Fokussierung auf die Arbeitssicherheit wird die Unfallstatistik weiterhin verbessern und die bisherigen Anstrengungen fortführen. So konnte die unfallbedingte Anzahl ausgefallener Arbeitsstunden im Vergleich zum Vorjahr bereits nachhaltig gesenkt werden.

Vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie wurden sämtliche Notfall-Ansätze in den Geschäftsbereichen zu einem ganzheitlichen Notfall-Konzept zusammengeführt.

c) Veränderung des Geschäftsmodells

Die infrastrukturellen und technischen Dienstleistungen wurden neu ausgerichtet und in die drei Geschäftsbereiche Versorgung & Gastro, Reinigung & Service sowie Anlagen & Technik überführt. Die damit verbundene Zielsetzung ist eine Schärfung des Dienstleistungs-Portfolios für Kunden und Interessenten und die Konzentration auf die Sekundär- und Tertiärprozesse des Facility Managements. In diesem Zusammenhang wurden folgerichtig sämtliche Tätigkeiten für die Werbetechnik eingestellt.

Darüber hinaus fand vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie eine Konsolidierung der Verträge, insbesondere in der Schulverpflegung und in der öffentlichen Gastronomie, statt.

3. Darstellung der Lage

Ertragslage

Bei Gesamterträgen von TEUR 47.824 (Vj: TEUR 46.327) und Gesamtaufwendungen von TEUR 47.415 (Vj: TEUR 45.762) ergibt sich ein Jahresüberschuss von TEUR 409 (Vj: TEUR 565).

Das Betriebsergebnis von TEUR 441 (Vj: TEUR 587) ergibt sich aus betrieblichen Erträgen von TEUR 47.824 (Vj: TEUR 46.327) und betrieblichen Aufwendungen von TEUR 47.383 (Vj: TEUR 45.740), davon sind TEUR 31.519 (Vj: TEUR 27.973) Personalaufwand und TEUR 15.864 (Vj: TEUR 17.767) Sachaufwand.

Das Finanzergebnis beträgt TEUR -32 (Vj: TEUR -22).

Finanzlage

Der Liquiditätsbestand beträgt zum Stichtag TEUR 803 (Vj: TEUR 3.866) und enthält Forderungen gegenüber dem SRH-Cash Pool in Höhe von TEUR 714 (Vj: TEUR 2.190). Für die Finanzierung des laufenden Geschäfts standen im Berichtszeitraum ausreichend Mittel zur Verfügung.

Die SRH Dienstleistungen GmbH ist in das Cash Pooling des SRH Konzerns eingebunden, das jedoch keine Darlehensaufnahme zulässt. Zur Finanzierung der laufenden Geschäftstätigkeit besteht ein endfälliges Darlehen eines verbundenen Unternehmens in Höhe von TEUR 2.000. Das Darlehen ist Ende September 2022 fällig.

Die Veränderung des Finanzmittelfonds (ermittelt nach DRS 21) ergibt sich aus dem Cashflow der laufenden Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR -825 (Vj: TEUR 1.442), dem Cash Flow aus Investitionstätigkeit in Höhe von TEUR -1.641 (Vj: TEUR -437) sowie dem Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit in Höhe von TEUR -597 (Vj: TEUR 322).

Vermögenslage

Die Bilanzsumme der SRH Dienstleistungen GmbH hat sich im Vergleich zum Vorjahr von TEUR 7.196 auf TEUR 7.064 (-1,8 %) verringert.

Dabei nahm das Anlagevermögen durch die getätigten Ersatzinvestitionen um TEUR 1.039 auf TEUR 2.274 (+84,1 %) zu. Das Umlaufvermögen ist um TEUR 1.154 auf TEUR 4.775 (-19,5 %) gesunken, was v. a. auf einen niedrigeren Geldanlagenbestand zurückzuführen ist.

Das Eigenkapital blieb im Jahr 2020 konstant bei TEUR 960.

Die Eigenkapitalrendite beträgt 42,6 % (Vj: 58,9 %), die Gesamtkapitalrendite vor Ergebnisabführung liegt bei 5,8 % (Vj: 7,9 %).

Das Fremdkapital (inkl. abzuführendem Gewinn) verringerte sich um TEUR 131 von TEUR 6.236 auf TEUR 6.105.

Die Rückstellungen haben sich im Vergleich zum Vorjahr von TEUR 878 auf TEUR 893 leicht erhöht (+1,7 %).

Zusammenfassung

Die Geschäftsführung ist mit der Entwicklung der Gesellschaft im abgelaufenen Geschäftsjahr, in Anbetracht der unvorhersehbaren Auswirkungen durch die Corona-Pandemie, zufrieden. Das Betriebsergebnis der SRH Dienstleistungen GmbH lag demnach mit TEUR 441 unter dem geplanten Wert. Durch frühzeitig eingeleitete Maßnahmen konnte einer größeren Negativentwicklung begegnet werden.

III. Prognose-, Chancen- und Risikobericht

1. Prognose 2021

Die aktuelle Prognose für das Jahr 2021 wird durch die anhaltenden Auswirkungen der Corona-Pandemie erschwert. Die Geschäftsführung der SRH Dienstleistungen GmbH rechnet für das kommende Geschäftsjahr mit einem operativen Ergebnis zwischen TEUR 360 und TEUR 400. Der Umsatz wird vermutlich um TEUR 2.350 höher ausfallen als im Jahr 2020 und bei knapp TEUR 49.600 liegen.

2. Risikomanagement

Im SRH Konzern sind Ziele und Struktur, Elemente sowie Vorgehensweise des Risikomanagementsystems in einer Konzernrichtlinie geregelt. Verantwortlich für das Risikomanagement ist die Konzernrevision bzw. das Compliance Management.

Das Risikomanagementsystem der SRH setzt sich aus folgenden Teilsystemen zusammen:

Erfolgsplanung: Die jährlich zu erstellende Erfolgsplanung umfasst den Zeitraum des folgenden Jahres. Im Jahr 2020 wurde monatlich revolvierend die Vorschau auf das Jahresende aktualisiert, was eine kontinuierliche Anpassung des Unternehmens an der Entwicklung des Marktes und der sich daraus ergebenden Chancen und Risiken ermöglicht.

Monatsbericht: Monatlicher Plan-Ist-Vergleich pro Gesellschaft auf Basis von Leistungs-, Finanz- und Liquiditätskennzahlen.

Risikobericht: Das jährlich zweimal erfolgende Risiko-Reporting an den Gesellschafter beinhaltet die Elemente Risikoidentifikation, Risikobewertung und Risikosteuerung.

Risikoprofile: Risikoprofile werden anhand von operativen und strategischen Risikomanagement-Abfragen erhoben.

Einzelanalysen: Einzelanalysen werden nach Notwendigkeit Ad-hoc für verschiedene Themen erstellt.

Konzernrichtlinien: Handlungsvorschriften und Verhaltensrichtlinien zu einzelnen Managementbereichen. Die Konzernrichtlinien werden bei komplexen Themen durch Handbücher ergänzt, die Hintergrundinformationen und erläuternde Hinweise darüber geben, wie die Richtlinien wirksam umgesetzt werden können.

Interne Prüfungen: Interne Prüfungen erfolgen in allen Betriebs- und Geschäftsbereichen durch die Konzernrevision.

Externe Prüfungen: Externe Prüfungen erfolgen durch Wirtschaftsprüfer und spezielle Gutachter.

Zinsrisiken: Den auf Grund variabel verzinslicher Darlehen bestehenden Zinsänderungsrisiken wird in gewissem Umfang durch den kongruenten Abschluss von Zinsswaps begegnet.

Entsprechend der gesetzlichen Vorschriften ist die Geschäftsführung der Unternehmen für die Einrichtung, Anwendung und den Nachweis des Risikomanagementsystems verantwortlich.

Liquidität

Die Liquidität wird auf Monatsbasis geplant. Beim Auftreten gravierender Abweichungen im Rahmen des monatlichen Plan-Ist-Vergleichs wird der Liquiditätsplan für den Rest des Geschäftsjahres an die aktuelle Entwicklung angepasst. Grundsätzlich wird angestrebt, die Auszahlungen eines halben Monats in Form von Bankguthaben bzw. Guthaben im Cash Pool des SRH Konzerns vorzuhalten. Die Liquiditätsreichweite wird quartalsweise errechnet und Vorstand und Aufsichtsrat berichtet. Das Beteiligungscontrolling des SRH Konzerns überwacht darüber hinaus täglich anhand der Cash-Pool-Guthaben und der zentralen Finanzanlagen die kurzfristig verfügbaren Finanzmittel der Tochtergesellschaften. Im Falle absehbarer Liquiditätsengpässe wird eine aktuelle kurzfristige Liquiditätsplanung (Zeithorizont 4-6 Wochen) erstellt sowie Gegenmaßnahmen zeitnah eingeleitet.

Die Liquidität zur Erfüllung unserer Unternehmenszwecke ist ausreichend. Liquiditätsrisiken sind derzeit nicht vorhanden.

3. Chancen und Risiken

Wesentliche Chancen für unsere zukünftige Geschäftstätigkeit sehen wir unter anderem in folgenden strategischen Maßnahmen:

"Schärfung" des Dienstleistungs-Portfolios durch die Neu-Organisation der drei Geschäftsbereiche Versorgung & Gastro, Reinigung & Service und Anlagen & Technik

Aufbau von Kompetenzen bei Mitarbeiter/-innen mit Fort- und Weiterbildungsprogrammen und eine daraus resultierende Erhöhung von Dienstleistungsqualitäten mit einhergehender Reduzierung von Subunternehmer-Tätigkeiten

Rückgewinnung verlorengegangener Kunden innerhalb des SRH Konzerns, insbesondere im Geschäftsbereich Anlagen & Technik

Aufbau eines Kundenmanagement-Programms

Wesentliche Geschäftsverlaufsrisiken liegen unseres Erachtens in folgenden Punkten:

Der weitere Verlauf der Corona-Pandemie

Gesetzgeberische Impulse sowohl bei den Gesundheits- als auch Bildungseinrichtungen der SRH, die wiederum budgettechnische Einsparungen bei den Services der Dienstleistungen GmbH nach sich ziehen könnten

Nach wie vor feststellbarer Fach- und Hilfskräftemangel auf dem Arbeitsmarkt

Weder die aktuelle Vermögenslage noch laufende Projekte bieten Hinweise auf bestandsgefährdende Risiken.

Hinweise auf drohende Umweltschäden oder andere Haftungstatbestände sind nicht ersichtlich.

Die unternehmerischen Maßnahmen des ersten und zweiten Lockdowns werden bei der gegenwärtigen Situation aufgrund gemachter Erfahrungen wieder ihre positive Wirksamkeit entfalten können.

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Anhang

A. Allgemeine Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft unterliegt dem deutschen Handelsrecht. Sie ist wie folgt im Handelsregister eingetragen:

Firmenname: SRH Dienstleistungen GmbH

Firmensitz: Heidelberg

Registergericht: Mannheim

Handelsregister-Nummer: HRB 337356

Der Jahresabschluss der SRH Dienstleistungen GmbH ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH Gesetzes in den aktuell gültigen Fassungen aufgestellt. Dies schließt die Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein. Weitergehende Vorschriften aus dem Gesellschaftsvertrag existieren nicht.

Die Gliederungen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den gesetzlichen Vorschriften.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB.

B. Erläuterungen zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer von 3 bis 5 Jahren vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt.

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungskosten bewertet und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Anschaffungskostenminderungen werden abgesetzt. Die Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Folgende Nutzungsdauern werden dabei zu Grunde gelegt:

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 (netto) wurden im Berichtsjahr voll abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand oder Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Das Eigenkapital wurde gemäß § 272 HGB mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit Ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf Grund der nur unwesentlichen Unterschiede zwischen handelsrechtlichem und steuerrechtlichem Wertansatz von Vermögensgegenständen und Schulden wurde auf den Ansatz von aktiven latenten Steuern gemäß § 274 Abs. 1 S. 2 HGB verzichtet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind dem Anlagengitter zu entnehmen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit TEUR 2.574 (VJ: TEUR 724) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und mit TEUR 714 (VJ: TEUR 2.190) Forderungen aus Cash-Pooling.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 609 sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 251 enthalten.

Gemäß einer Konzernbetriebsvereinbarung wird den Mitarbeitern ermöglicht, auf ein vom Unternehmen geführtes Lebensarbeitszeitkonto durch Umwandlung von Arbeitszeit und Gehaltsbestandteilen ein Wertguthaben anzusparen. Darüber soll zu einem späteren Zeitpunkt eine bezahlte Freistellung des Mitarbeiters ermöglich werden. Es erfolgen regelmäßig Einzahlungen in Rückdeckungsversicherungen in Höhe der zugesagten Beträge. Die Höhe der Altersversorgungsverpflichtung entspricht dem Zeitwert der Rückdeckungsversicherungen. Die entsprechenden Rückstellungen und die Forderungen aus den Rückdeckungsversicherungen werden, da sie Deckungsvermögen i. S. v. § 246 Abs. 2 Satz 2 Halbsatz 1 HGB darstellen, miteinander verrechnet. Die Höhe des Erfüllungsbetrags der Verpflichtungen und die Höhe der Forderungen aus Rückdeckungsversicherungen betragen zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 jeweils TEUR 8.

Die Restlaufzeiten sowie die Art und Höhe der Besicherung der Verbindlichkeiten ist folgender Tabelle zu entnehmen. ^*

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2.000 (VJ: TEUR 2.000), Umsatzsteuerverbindlichkeiten gegenüber dem Organträger in Höhe von TEUR 41 (VJ: TEUR 100) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 128 (VJ: TEUR 25) gegenüber anderen verbundenen Unternehmen sowie TEUR 409 (VJ: TEUR 565) aus der Abführung von Gewinnen an die Gesellschafterin.

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Dienstleistungs-, Miet- und Leasingverträgen von TEUR 3.148. Von den Verpflichtungen entfallen TEUR 2.162 auf verbundene Unternehmen.

Zu außerbilanziellen Geschäften: Im Berichtsjahr wurden keine wesentlichen Transaktionen getätigt, die dauerhaft keinen Eingang in die Bilanz finden oder einen dauerhaften Abgang von Vermögensgegenständen oder Schulden nach sich ziehen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse der Gesellschaft setzen sich wie folgt zusammen:

Sämtliche Umsatzerlöse wurden im Inland erbracht.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 66, Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 116 und sonstige Erträge in Höhe von TEUR 300.

E. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 1.301 Arbeitnehmer, davon 1.297 Angestellte und 4 Auszubildende, beschäftigt.

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Bernhard Schinnen, Diplom-Oecotrophologe (bis 30.04.2020)

Dr. Andreas Krüger, Diplom-Kaufmann (ab 01.05.2020)

Von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr folgende Mitglieder an:

- Werner Stalla (Geschäftsführer SRH Kliniken GmbH) - Aufsichtsratsvorsitzender -

- Dr. Dorothee Hofer (Geschäftsführerin der EBS Universität für Wirtschaft und Recht GmbH)

- Thomas Windolf (Geschäftsführer SRH Berufliche Rehabilitation GmbH)

- Erol Ziegler (Fachkraft für Arbeitssicherheit der SRH Dienstleistungen GmbH) - Arbeitnehmervertreter -

- Christine Neu (Mitglied der Geschäftsleitung SRH Kliniken GmbH) ab 20.10.2020

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der SRH Holding (SdbR), Heidelberg, einbezogen. Der Konzernabschluss der SRH Holding (SdbR) wird beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht und ist unter "www.unternehmensregister.de" abrufbar.

Die Angabe des Abschlussprüferhonorars erfolgt im Konzernabschluss der SRH Holding (SdbR).

F. Gewinnverwendung

Auf Grund des mit der Gesellschafterin, der SRH Beteiligungs GmbH, bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrags sind keine Gewinnverwendungsbeschlüsse erforderlich.

Anlage zum Anhang

Entwicklung des Anlagevermögens 2020

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem folgenden Anlagespiegel ersichtlich:

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Wirtschaftsprüfers

An die SRH Dienstleistungen GmbH, Heidelberg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der SRH Dienstleistungen GmbH, Heidelberg - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der SRH Dienstleistungen GmbH, Heidelberg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

• entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 und

• vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

• identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

• gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.

• beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

• ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

• beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zu Grunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

• beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.

• führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zu Grunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zu Grunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Feststellungsbeschluss

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 5.Mai .2021 festgestellt.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 0,00 EUR wird festgestellt. Der Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung von 409.193,44 EUR wird gemäß Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeführt.

Bericht des Aufsichtsrats

der SRH YourService GmbH

Der Aufsichtsrat hat die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Er hat sich dazu in den Sitzungen, durch die Berichte der Geschäftsführung sowie in Einzelbesprechungen des Aufsichtsratsvorsitzenden mit der Geschäftsführung laufend über die Lage der SRH YourService GmbH (ehemals SRH Dienstleistungen GmbH) und über alle wichtigen Vorhaben und wesentlichen Entwicklungen informiert und sie mit der Geschäftsführung beraten. Im Geschäftsjahr 2020 ist der Aufsichtsrat zu zwei Sitzungen zusammengetreten.

Gegenstand der Beratungen und Entscheidungen waren insbesondere:

• Der Jahresabschluss 2019 der SRH YourService GmbH,

• Die Quartalsberichte der Geschäftsführung zur Lage und Entwicklung der SRH YourService GmbH in 2020,

• Die Einwilligung in den Erfolgsplan 2021 der SRH YourService GmbH,

• Die Planung von Investitionsvorhaben der Gesellschaft,

• Personalangelegenheiten auf Ebene der Führungskräfte.

Soweit der Aufsichtsrat in diesen Sitzungen gemäß der Satzung, nach dem GmbHG und dem AktG für die Entscheidung zuständig war, hat er die erforderlichen Beschlüsse gefasst. Die CURACON GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Ratingen, hat den Jahresabschluss der SRH YourService GmbH unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichtes geprüft, mit den Büchern und den gesetzlichen Vorschriften übereinstimmend befunden und erteilte das uneingeschränkte Testat. Beanstandungen haben sich nicht ergeben.

Der Aufsichtsrat dankt der Geschäftsführung und allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern der SRH YourService GmbH für ihre erfolgreiche Arbeit im Jahr 2020.