AIR TASKING
SERVICE DORTMUND GMBH
Holzwickede
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
70.684,00 |
115.108,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
28.551,00 |
57.096,00 |
| II.
Sachanlagen |
42.133,00 |
58.012,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
581.365,61 |
745.415,39 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
515.184,11 |
713.008,35 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
66.181,50 |
32.407,04 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.244,28 |
5.551,36 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
654.293,89 |
866.074,75 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
269.942,17 |
390.281,47 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
365.281,47 |
384.957,02 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
120.339,30 |
19.675,55 |
| B.
Einlagen stiller Gesellschafter |
65.065,25 |
59.207,43 |
| C.
Rückstellungen |
63.911,00 |
116.489,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
255.375,47 |
300.096,85 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
231.185,47 |
274.836,85 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
24.190,00 |
25.260,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
654.293,89 |
866.074,75 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2017
ATSD Air Tasking Service Dortmund GmbH
Ferdinand-Porsche-Str. 3, 59439 Holzwickede
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB ist
für Kapitalgesellschaften der Anhang
"Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses", der denselben
Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt, wie
die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang
besteht aus folgenden Angaben, soweit im Jahresabschluss
keine Angaben erfolgten:
| • |
Angaben zum Jahresabschluss
insgesamt
|
| • |
Angaben über Ansatz und
Bewertung von Posten der Bilanz
|
| • |
Angaben zur Gliederung des
Jahresabschlusses
|
| • |
Aufgliederung und
Erläuterung von Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung
|
| • |
Sonstige Angaben
|
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses:
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf
Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu
beachten.
Nachfolgend ist berichtet, wenn Angaben zu folgenden
Bilanzierungsgrundsätzen zu machen sind:
1. Bewertungsgrundsätze mit besonderer Angabe
bei Abweichungen von früheren Methoden und Darstellung
des Einflusses auf das Jahresergebnis
2. Angaben über Unterschiedsbeträge bei
Bewertungen nach § 240 Abs. 4
und § 256 Satz 1 HGB
3. Einbeziehung von Fremdkapitalzinsen in die
Herstellungskosten
4. angewandte Abschreibungsmethoden
5. Vorrätebewertung
6. Angaben zu Aufwendungen für Forschung und
Entwicklung und den Grundlagen für
Währungsumrechnungen
Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und
Methoden:
Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der
§§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.
In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den
Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Für eine klare und übersichtliche
Darstellung von allen geforderten Informationen war der
Raum in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nicht
ausreichend. Die Ausweiswahlrechte wurden daher
überwiegend im Anhang dargestellt.
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr
unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Die Abschreibung auf Zugänge des
Anlagevermögens erfolgte zeitanteilig unter Anwendung
der steuerlichen Erleichterungsvorschriften.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahr des Zugangs
voll abgeschrieben.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Rechnungsabgrenzungsposten betreffen im
Geschäftsjahr geleistete Zahlungen, die im Folgejahr
als Aufwand zu berücksichtigen sind.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Herr Frank Frischleben, Schwerte,
Geschäftsführer
Herr Dominik Schaller, Fröndenberg,
Geschäftsführer (bis 17.10.2017)
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 Abs. 2 HGB
ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage der Gesellschaft.
Nachfolgend werden einzelne Posten der Bilanz
gesondert erläutert. Soweit nichts anderes vermerkt
ist, sind die Werte in der tabellarischen Aufgliederung in
T€ angegeben.
Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Sachanlagen sind mit ihren Anschaffungskosten
angesetzt.
Für die beweglichen Wirtschaftgüter wurden
die Abschreibungen sowohl in gleichen als auch in fallenden
Jahresbeträgen nach § 7 Abs. 1 Satz 1 bis 3 EStG
vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit den
Anschaffungskosten aktiviert. Die ausgewiesenen
Beträge sind innerhalb eines Jahres fällig.
Dem Risiko des Forderungsausfalls wurde durch Bildung
von Einzelwertberichtigungen und einer
Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Flüssige Mittel
Flüssige Mittel sind mit dem Nominalwert
bilanziert.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der Rechnungsabgrenzungsposten betrifft eine
Leasing-Sonderzahlung, Kfz-Steuern und
Wartungsgebühren für ein Fahrzeug.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Es ist in voller Höhe einbezahlt.
Bilanzgewinn
Der Bilanzverlust wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen betreffen die
voraussichtlichen Nachzahlungen für Gewerbesteuer
für das Jahr 2015. Die Veranlagung erfolgte im
Folgejahr.
Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe
des Betrages angesetzt, der zur Abdeckung der ungewissen
Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
erforderlich ist.
Sie betreffen im wesentlichen
Personalrückstellungen, die voraussichtlichen Kosten
für die Erstellung der Jahresabschlüsse.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Sie betreffen im einzelnen:
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen 193,49 T €
3. Sonstige
Verbindlichkeiten
61,88 T €
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sind durch eine Saldenliste der Gesellschaft nachgewiesen.
Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines
Jahres fällig.
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen,
bestehen laut Auskunft der Gesellschaft nicht.
Sonstige Angaben
Gesellschaftsorgane
Gesellschafter der ATSD Air Tasking Service Dortmund
GmbH sind im Jahr 2016:
Herr Frank Frischleben, Schwerte
mit einem Geschäftsanteil von EUR 15.000,00
Herr Dominik Schaller, Fröndenberg
mit einem Geschäftsanteil von EUR 10.000,00 (bis
zum 17.10.2017).
Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr
Frank Frischleben und Herr Dominik Schaller (bis zum
17.10.2017).
Die Geschäftsführer sind
alleinvertretungsberechtigt.
Sie sind von den Beschränkungen des § 181
BGB befreit.
Die Löhne und Gehälter beliefen sich im
Geschäftsjahr auf 445,71 TEUR, die sozialen Abgaben
betrugen 64,52 TEUR.
Das Unternehmen hat im Geschäftsjahr
durchschnittlich 11 Arbeitnehmer beschäftigt.
Betriebsgröße
In § 267 HGB ist geregelt, welche Kriterien
für die Einstufung der Kapitalgesellschaften in die
verschiedenen Größenklassen gelten. Dabei sind
je nach Einstufung in sogenannte "kleine",
"mittelgroße" oder "große"
Kapitalgesellschaften unterschiedliche Vorschriften
für die Rechnungslegung, Offenlegung oder eine
mögliche Abschlußpflichtprüfung zu
beachten.
Die Berichtsfirma ist zum Abschlußzeitpunkt im
Sinne dieser Vorschriften als kleine Kapitalgesellschaft
einzustufen.
Holzwickede, den 11. April 2019
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ATSD Air Tasking Service Dortmund GmbH
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 5.250,00 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 74.782,93
EUR.
1.1.2016 -
31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 88.774,95
EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Frank Frischleben
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.04.2019 festgestellt.
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