ACOS Holding AG

ACOS Holding AG

Bremen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2012

ACOS HOLDING AG, BREMEN

AKTIVA

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012

ACOS HOLDING AG, BREMEN

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde unter Beachtung der geltenden handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften nach gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze erstellt. Dabei wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Handelsrechtliche Ansatz- und Bewertungswahlrechte wurden wie in den Vorjahren dergestalt ausgeübt, dass eine größtmögliche Übereinstimmung zwischen Handels- und Steuerbilanz erzielt wird. Bilanz- und GuV-Posten sowie Geschäftsvorfälle mit zwingenden Abweichungen zwischen handels- und steuerrechtlichen Ansatz- und Bewertungsvorschriften ergaben sich, bis auf die Bewertung des Geschäftsanteils an der Allround Container Service Helmut Frank GmbH, Bremen, nicht.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind im Anhang zu finden.

Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Anteile an verbundenen Unternehmen sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus weiterberechneten Personal- und Verwaltungskosten sowie der umsatzsteuerlichen Organschaft. Die ACOS Holding AG, Bremen, ist umsatzsteuerlicher Organträger. Die Organgesellschaften sind Allround Container Service Helmut Frank GmbH, Bremen, ACOS Transport Helmut Frank GmbH, Bremen, NWL Norddeutsche Wasserweg Logistik GmbH, Bremen, und Holtkemper Werkstattservice GmbH, Bremen.

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Positionen enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen.

Das Grundkapital von EUR 1.050.000,00 ist mit dem Nennbetrag ausgewiesen. Es ist eingeteilt in 1.050.000 Aktien (Stückaktien). Die Aktien wurden als vinkulierte Namensaktien (§ 68 Abs. 2 AktG) ausgegeben. Die Aktien sind in zwei Gattungen A (2 Aktien) und B (1.049.998 Aktien) unterteilt. Mit den 2 Aktien der Gattung A ist nach § 10 Nr. 2 der Satzung das Sonderrecht verbunden, jeweils ein Mitglied in den Aufsichtsrat zu entsenden (Inhaberentsendungsrecht gem. § 101 Abs. 2 AktG). Die Aktien der Gattung B sind ohne Sonderrechte ausgestaltet.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind mit den Erfüllungsbeträgen bewertet.

III. ANGABEN ZU POSTEN DER BILANZ

Die Finanzanlagen beziehen sich auf den Geschäftsanteil an dem verbundenen Unternehmen Allround Container Service Helmut Frank GmbH, Bremen. Die Gesellschaft hält eine Beteiligung von 100,0 % am Nennkapital der Allround Container Service Helmut Frank GmbH, Bremen. Bei einem Jahresergebnis von EUR 117.236,34 beträgt das Eigenkapital von Allround zum 31. Dezember 2012 EUR 1.372.564,83.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Von der Hausbank wurde eine gemeinsame Kontokorrentlinie für die Gesellschaft und einige nahe stehende Unternehmen von TEUR 450,0 (Vorjahr: TEUR 450,0) eingeräumt.

Zum Bilanzstichtag ist die gemeinsame Kontokorrentlinie in Anspruch genommen.

Der Sicherung der Kreditlinie dient unter anderem eine Globalzession der Forderungen der in den Kompensationsbereich einbezogenen Unternehmen. Zusätzlich wurden auch mögliche Ansprüche gegen die Warenkreditversicherung abgetreten.

Aufsichtsratsbezüge wurden nicht gewährt. Die Angabe der Vorstandsbezüge unterbleibt gem. § 288 Abs. 1 HGB.

Herr Michael Holtkemper wurde in der 16. Aufsichtsratssitzung vom 15. Mai 2012 zum Mitglied des Vorstands bestellt. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 12. Dezember 2012.

Vorstandsmitglieder sind der Speditionskaufmann Helmut Frank, Stuhr (Vorstandsvorsitzender), und der Speditionskaufmann Michael Holtkemper, Wulsbüttel (Stellvertretender Vorstandsvorsitzender), sie sind von dem Mehrfachvertretungsverbot des § 181 BGB befreit. Herr Helmut Frank ist einzel- und Herr Michael Holtkemper gemeinschaftlich mit einem weiteren Vorstandsmitglied oder Prokuristen vertretungsberechtigt.

Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:

Dipl.-Ökonom Heiko Tiedemann, Loxstedt-Nesse (Vorsitzender des Aufsichtsrats)

Speditionskauffrau Sabine Meyer, Delmenhorst (Stellv. Vorsitzender des Aufsichtsrats)

Kaufmann Thomas Meyer, Bremen

Kaufmann Lars Hedderich, Tornesch

Kaufmann Bernd Kuhr, Hamburg

Bankkauffrau Karin Frank-Tiedemann, Loxstedt-Nesse

Der Speditionskaufmann Herr Michael Holtkemper, Wulsbüttel, als Stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats ist zum 25. Mai 2011 als Mitglied des Aufsichtsrats ausgeschieden.