CONSEM
Systems Enterprise Management GmbH
Stolberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
8.193,00 |
10.584,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
655,00 |
958,00 |
| II.
Sachanlagen |
7.538,00 |
9.626,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
129.583,85 |
136.671,94 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
97.050,56 |
136.671,94 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
32.533,29 |
0,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
504,45 |
955,11 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
138.281,30 |
148.211,55 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
25.835,67 |
40.839,32 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| 1.
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-11.600,00 |
-12.500,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
13.400,00 |
12.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
28.339,32 |
36.663,50 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
15.903,65 |
8.324,18 |
| B.
Rückstellungen |
3.000,00 |
3.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
109.445,63 |
104.061,14 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
72.251,54 |
104.061,14 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
311,09 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
138.281,30 |
148.211,55 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der CONSEM Systems Enterprise
Management GmbH wurde auf der Grundlage der neuen
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde teilweise
der Vermerk in der Bilanz und teilweise der Ausweis im
Anhang gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Prüfungsvermerk zur
Ordnungsmäßigkeit
des DATEV-Programmes "Kanzlei-Rechnungswesen pro"
Vorliegender Jahresabschluss wurde mit Hilfe des
DATEV-Buchführungs- und Jahresabschlussprogramms
Kanzlei-Rechnungswesen pro erstellt.
Die Ordnungsmäßigkeit des
DATEV-Buchführungs- und Jahresabschlussprogramms
Kanzlei-Rechnungswesen pro wurde zuletzt durch
Einzelsystemprüfung der Ernst & Young GmbH,
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in München, am
04.08.2010 bestätigt.
Eine sachgemäße Anwendung des
geprüften Systems lag vor.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von Euro 410 wurden im Jahr des Zugangs
aktiviert und planmäßig abgeschrieben.
Für im Geschäftsjahr 2008 oder 2009
angeschaffte bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als
Euro 150 aber nicht mehr als Euro 1.000 wurde ein
Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre, somit
bis maximal 2013, abgeschrieben.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im wesentlichen
übernommen werden.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Entwicklung des Anlagevermögens
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte
ist aus der Entwicklung des Anlagevermögens zu
entnehmen.
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Konto ist
ebenfalls aus der Entwicklung des Anlagevermögens zu
ersehen.
Planmäßige Verteilung des Geschäfts- und
Firmenwertes
Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder
Firmenwert in Form des Namens "Consem" wurde aktiviert. Die
planmäßige Verteilung wurde anhand der
geschätzten voraussichtlichen Nutzungsdauer auf 15
Jahre festgelegt.
Betrag der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit
einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
Euro 0,00.
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt Euro 0,00.
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Die Steuern betreffen ausschließlich das
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Das Ergebnis des Geschäftsjahres wird auf neue
Rechnung vorgetragen.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Wolfgang Zilgens-Bolik, Diplom-Informatiker
Heinrich Reidt, Diplom-Informatiker
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalt
|
Betrag
|
|
Euro
|
Forderungen
|
456,18
|
Ausleihungen
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
|
156,49
|
Die Angaben beinhalten diejenigen Beträge, die
den Geschäftsführern zuzurechnen sind.
Sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.09.2012 festgestellt.
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