Plagemann
& Sohn GmbH
Schöppenstedt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
288.518,93 |
336.982,04 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
690,50 |
1.259,50 |
| II.
Sachanlagen |
268.899,00 |
281.177,50 |
| III.
Finanzanlagen |
18.929,43 |
54.545,04 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.983.797,98 |
2.143.923,14 |
| I.
Vorräte |
622.919,76 |
1.058.367,72 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen |
6.704.927,29 |
5.749.783,85 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.221.583,99 |
1.005.819,51 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
139.294,23 |
79.735,91 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
34.308,08 |
35.605,47 |
| Aktiva |
2.306.624,99 |
2.516.510,65 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
902.360,16 |
820.630,45 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
120.000,00 |
120.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
124.115,96 |
124.115,96 |
| III.
Gewinnvortrag |
576.514,49 |
607.616,77 |
| IV.
Jahresüberschuss |
81.729,71 |
-31.102,28 |
| B.
Rückstellungen |
241.045,00 |
262.727,25 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.151.970,83 |
1.419.132,12 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.249,00 |
14.020,83 |
| Passiva |
2.306.624,99 |
2.516.510,65 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2023 der Plagemann &
Sohn GmbH, mit Sitz in Schöppenstedt, eingetragen im
Handelsregister Braunschweig unter der Nummer 7299
I. Allgemeine Angaben
Die Plagemann & Sohn GmbH weist zum
Abschlussstichtag 31.12.2023 die Merkmale einer kleinen
Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf.
Der Jahresabschluss der Plagemann & Sohn GmbH
wurde auf Grundlage der deutschen handelsrechtlichen
Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften
und den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes
sowie des Gesellschaftsvertrags aufgestellt und gegliedert.
Die Geschäftsführung ist der Auffassung,
dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme
der Unternehmensfortführung gegeben sind.
Im Anhang sind zuerst die Angaben zu den
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgeführt.
Danach folgen die Angaben zur Bilanz, in der Reihenfolge
des § 266 HGB, sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung,
in der Reihenfolge des § 275 Abs. 2 HGB. Am Ende des
Anhangs sind die sonstigen Angaben enthalten.
Soweit Wahlrechte für die Angaben in der Bilanz,
in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang
ausgeübt werden können, wurde die Angabe im
Anhang gewählt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsansätze sind
unverändert gegenüber dem Vorjahr. Abweichungen
wegen besonderer Umstände von der Beibehaltungspflicht
der Darstellung haben sich nicht ergeben
.
Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB wurde
kein Lagebericht aufgestellt
II. Angaben zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung der immateriellen
Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgte
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung nutzungsbedingter
planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung war die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes (§ 253 Abs. 1 Satz 1, Abs.
3 HGB). Bei den immateriellen Vermögensgegen-
ständen, sowie den beweglichen Anlagegütern,
erfolgte die Abschreibung linear.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten bis 800,00 EUR wurden im Erwerbsjahr
voll abgeschrieben. Für die in den Vorjahren
gebildeten Sammelposten für geringwertige
Wirtschaftsgüter wurden planmäßig 20%
Abschreibungen verbucht. Die geringwertigen
Wirtschaftsgüter sind insgesamt von untergeordneter
Bedeutung.
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu
Anschaffungskosten (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB).
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren werden
mit den Anschaffungskosten nach § 255 Abs. 1 HGB
angesetzt, sofern nicht ein niedriger Wert beizulegen war.
(§ 253 Abs. 4 HGB).
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden mit
den Herstellungskosten nach § 255 Abs. 2 Satz 1 und 2
HGB angesetzt, sofern nicht ein niedriger Wert beizulegen
war.
Die offen abgesetzten erhaltenen Anzahlungen wurden
mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert
angesetzt. Den darin enthaltenen Risiken wurde durch
Bildung von Pauschalwertberichtigungen in Höhe von
8.900,00 EUR (Vorjahr: 8.900,00 EUR) Rechnung getragen. Im
Berichtsjahr wurden keine Forderungen einzelwertberichtigt.
Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten
angesetzt.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden die bis
zum Bilanzstichtag erfolgten Ausgaben ausgewiesen, soweit
sie auf künftige Perioden entfallen.
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist mit dem
Nennbetrag bewertet und beträgt wie im Vorjahr
120.000,00 EUR. Es ist in voller Höhe eingezahlt.
Die Gewinnrücklagen zum 31.12.2023 betragen
124.115,96 EUR (Vorjahr: 124.115,96 EUR).
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie
erfassen alle erkennbaren Risiken und wurden mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt (§ 253 Abs
1 Satz 2 HGB).
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet.
III. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich
aus dem Anlagenspiegel in der Anlage.
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
in Höhe von 54.530,39 EUR (Vorjahr: 45.479,20 EUR)
Forderungen gegenüber Gesellschaftern enthalten.
In den sonstige Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR) enthalten.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen
246.131,04 EUR (Vorjahr: 130.719,79 EUR) und mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen 69.389,47 EUR
(Vorjahr: 58.611,18 EUR).
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen
251.364,49 EUR (Vorjahr: 344.574,91 EUR) und mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen 0,00 EUR
(Vorjahr: 0,00 EUR).
Die sonstigen Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen 585.085,83 EUR
(Vorjahr: 885.226,24 EUR) und mit einer Restlaufzeit von
mehr als einem Jahr betragen 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).
Verbindlichkeiten aus Steuern belaufen sich auf
214.096,00 EUR (Vorjahr: 202.928,70 EUR), Verbindlichkeiten
im Rahmen der sozialen Sicherheit betragen zum
Bilanzstichtag 27.738,57 EUR (Vorjahr: 16.384,01 EUR).
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
über fünf Jahren bestehen nicht.
Verbindlichkeiten in Höhe von 315.520,51 EUR
(Vorjahr: 189.330,97 EUR) sind durch Grundschulden und
einer Bürgschaft besichert.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag sonstige
finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 71.249,71 EUR
(Vorjahr: 150.942,12 EUR) auf, davon entfallen auf das Jahr
2024 Verpflichtungen in Höhe von 51.408,59 EUR.
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Aufwendungen für Altersversorgung und
für Unterstützung beliefen sich im Berichtsjahr
auf 12.782,22 EUR (Vorjahr: 12.911,56 EUR).
V. Sonstige Angaben
1. Zahl der Arbeitnehmer
Die nach § 267 Abs. 5 HGB ermittelte Zahl der
Arbeitnehmer beträgt 75 (Vorjahr: 75).
2. Gesellschaftsorgane
Die Gesellschaft wird vertreten durch die
Geschäftsführer
Herrn Reiner Voß, Meister für Heizung und
Sanitär
Herrn Marc Plagemann, IT
Schöppenstedt, den 02. Dezember 2024
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Unterschrift Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Schöppenstedt, den 02.
Dezember 2024
gez.
Reiner Voß
gez.
Marc Plagemann, Geschäftsführung
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.12.2024
festgestellt.
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