up2Media
AG
Neustadt/Wstr.
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Handelsbilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
297.896,75 |
276.605,75 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
5,00 |
5,00 |
| II.
Sachanlagen |
142.522,96 |
121.231,96 |
| III.
Finanzanlagen |
155.368,79 |
155.368,79 |
| B.
Umlaufvermögen |
212.007,81 |
231.894,28 |
| I.
Vorräte |
35.384,00 |
58.983,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
148.086,56 |
160.244,62 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.000,00 |
5.580,00 |
| davon
gegen Gesellschafter |
80.809,13 |
77.915,25 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
28.537,25 |
12.666,66 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.472,29 |
15.187,51 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
243.661,99 |
210.584,01 |
| Aktiva |
761.038,84 |
734.271,55 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
ausgegebenes Kapital |
1.230.000,00 |
1.230.000,00 |
| 1.
Gezeichnetes Kapital |
1.268.000,00 |
1.268.000,00 |
| 2.
eigene Anteile |
-38.000,00 |
-38.000,00 |
| II.
Bilanzverlust |
1.473.661,99 |
1.440.584,01 |
| davon
Verlustvortrag |
1.440.584,01 |
1.382.219,46 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
243.661,99 |
210.584,01 |
| B.
Rückstellungen |
526.129,00 |
501.544,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
234.909,84 |
232.727,55 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
104.945,42 |
127.006,43 |
| Passiva |
761.038,84 |
734.271,55 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für große
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
1.1
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht: up2Media AG
Firmensitz laut
Registergericht: Neustadt/Wstr.
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Ludwigshafen a.Rhein
(Ludwigshafen)
Register-Nr.: 42618
2.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
2.1
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Ausleihungen zum Nennwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen 516.229,00 EUR.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Die Gesellschaft hält eigene Anteile. Der Anteil
am Grundkapital beträgt 38.000.00 EUR.
Das Grundkapital (Namensaktien) von 1.268.000 ist
eingeteilt in:
Grundkapital
|
EUR
|
1.268.000,00
|
Stück Stammaktien
zum Nennwert von je
|
|
1,00
|
2.2
Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
das Teilwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
1,44
|
%
|
erwartete Lohn- und
Gehaltssteigerungen
|
0,00
|
%
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Richttafeln Heubeck
2018 G
|
|
Bei den Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem
Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den
vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach
dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen
sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im
laufenden Geschäftsjahr in Höhe von 39.307,00
€.
3.
Sonstige Angaben
3.1
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren
während des Geschäftsjahres im Unternehmen
beschäftigt:
Arbeitnehmergruppen
|
|
Zahl
|
Arbeiter
|
|
|
Angestellte
|
|
4,00
|
leitende Angestellte
|
|
1,00
|
Die Gesamtzahl der
durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer
beträgt damit
|
|
5,00
|
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter
|
|
1,00
|
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter
|
|
4,00
|
3.2
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Name
|
|
ausgeübter Beruf
|
Markus Schlenz
|
|
Kaufmann
|
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Name
|
|
ausgeübter Beruf
|
Emeka Mupanduki
|
|
Industriekauffrau
|
Gerd Schlenz
|
|
Rentner
|
Der Vorsitzende des Aufsichtsrates war im
Geschäftsjahr Markus Schlenz
Die Aufsichtsratstätigkeiten wurden mit
5.700 EUR vergütet.
3.3
Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung beschließt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung:
Der Jahresfehlbetrag beträgt 33.077,98 EUR.
Auf neue Rechnung werden 1.473.661,99 EUR
Bilanzverlust vorgetragen.
3.4
Unterschrift der Geschäftsführung
Neustadt/Wstr., 22.
März 2024
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.03.2024
festgestellt.
|
